3. Расчет затрат при автоматизации
Расчёт капитальных затрат проектного варианта приведён в таблице.
Цены указаны в рублях на начало 2011 года.
Таблица 12.1 – Расчёт капитальных затрат
Наименование затрат |
Проектный вариант, руб. |
Стоимость комплексной линии производства сливочного масла |
600000 |
Ликвидационная стоимость линии |
60000 |
Контроллер Simatic S7-300 |
50000 |
Датчики температуры |
70000 |
Датчики расхода |
80000 |
Датчик уровня |
18000 |
Переключатели кнопочные |
20000 |
Сервер АСУ ТП |
90000 |
Программное обеспечение |
90000 |
Стоимость транспортировки и монтажа |
300000 |
Стоимость пусконаладочных работ |
90000 |
Ликвидационная стоимость внедряемого оборудования |
90000 |
Итого |
1208000 |
Стоимость внедряемого оборудования составляет 368000 руб.
расчёт капитальных затрат для проектного варианта
Капитальные затраты в проектном варианте будут складываться из стоимости внедряемого оборудования, стоимости пусконаладочных работ.
(11.10)
руб.
Расчёт текущих затрат
Текущие затраты представляют собой затраты, связанные с производством. Подробный расчет текущих затрат базисного и проектного вариантов представлен в таблицах 12.2 и 12.3.
Таблица 12.2 – Текущие затраты базисного варианта
Наименование |
Размерность |
Расчёт |
Результат |
Молоко Расход Тариф Годовые затраты Водоподготовка Расход Тариф Годовые затраты
Затраты на электроэнергию и прочее Итого
|
л/ч руб/л тыс. руб/год
л/ч руб/л тыс. руб/год
тыс. руб/год
тыс. руб/год |
|
2500 10 43200
80 5 6912
100
50212 |
Зарплата Кол-во работников в смене Оклад |
чел
тыс. руб/мес |
|
5
15 |
СВ Фонд заработной платы |
% тыс. руб/год |
|
34 1134 |
Таблица 12.2 –Продолжение
Амортизационные отчисления |
тыс. руб/год |
790/6 |
137.7 |
Прочие затраты |
тыс. руб/год |
(50212+1134+137.7) |
2573.885 |
Итого: |
тыс. руб/год |
50212+1134+137.7+2573.885 |
54051.585 |
0.05При этом в таблице 12.2 учитываются следующие факты:
- линия производства сливочного масла работает 12 часов в сутки, 144 дня в год;
- амортизационные отчисления производятся с капитальных затрат, учитывая, что амортизация выплачивается в течение 6 лет.;
- прочие затраты принимаются равными 5% от текущих затрат.
Таблица 12.3 – Текущие затраты проектного варианта
Наименование |
Размерность |
Расчёт |
Результат |
Молоко Расход Тариф Годовые затраты Водоподготовка Расход Тариф Годовые затраты
|
л/ч руб/л тыс. руб/год
л/ч руб/л тыс. руб/год
|
|
30000
10
51840
10000 5
8640 |
Затраты на электроэнергию и прочее Итог |
тыс. руб/год
тыс. руб/год |
|
150
60630 |
Зарплата Кол-во работников в смене Оклад |
чел
тыс. руб/мес |
|
2
20 |
ЕСН Фонд заработной платы |
% тыс. руб/год |
|
34 604.8 |
Амортизационные отчисления |
тыс. руб/год |
1208/6 |
209.9 |
Прочие затраты |
тыс. руб/год |
(60630+604.8+209.9) 0.05 |
3072.235 |
Итого: |
тыс. руб/год |
60630+604.8+209.9+3072.235 |
64516.935 |
В таблице 12.3 учтены все факты из таблицы 12.2.
Расчёт основных экономических показателей
Рассчитаем экономические показатели для базисного варианта
Производительность составляет 290 кг сливочного масла в час. Установка работает 12 часов в сутки 144 дня в году. В год производится:
кг сливочного масла /год
Рассчитаем себестоимость 1 кг сливочного масла исходя из текущих затрат:
руб/кг
Цена одного кг сливочного масла составит:
руб/кг
Годовой доход от реализации:
руб
Прибыль:
руб
руб
Текущие затраты без амортизационных отчислений:
руб
Найдём коэффициенты дисконтирования:
,
где: Е=15%,
Т- амортизационный период.
Таблица 11.4 – коэффициенты дисконтирования
Т |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Кд |
0.87 |
0.756 |
0.658 |
0.572 |
0.497 |
0.432 |
Чистый дисконтированный доход по формуле (2):
,
руб
ЧДД
0,
проект достоин внедрения, тк прибыль
превысит затраты.
Индекс доходности по формуле (3):
Срок окупаемости по формуле (4):
года.
Рентабельность по себестоимости по формуле (5):
Рентабельность по капитальным затратам по формуле (6):
производительность труда по формуле (7):
Рассчитаем экономические показатели для проектного варианта
Производительность составляет 350 кг сливочного масла в час. Установка работает 12 часов в сутки 144 дня в году. В год производится:
кг сливочного масла /год
Рассчитаем себестоимость 1 кг сливочного масла исходя из текущих затрат:
руб/кг
Цена одного кг сливочного масла составит:
руб/кг
Годовой доход от реализации:
руб
Прибыль:
руб
руб
Текущие затраты без амортизационных отчислений:
руб
Найдём коэффициенты дисконтирования:
,
где: Е=15%,
Т- амортизационный период.
Таблица 11.5 – коэффициенты дисконтирования
Т |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Кд |
0.87 |
0.756 |
0.658 |
0.572 |
0.497 |
0.432 |
Чистый дисконтированный доход по формуле (2):
,
руб
ЧДД 0, проект достоин внедрения, тк прибыль превысит затраты.
Индекс доходности по формуле (3):
Срок окупаемости по формуле (4):
года
Рентабельность по себестоимости по формуле (5):
Рентабельность по капитальным затратам по формуле (6):
производительность труда по формуле (7):
Объем работ не меняется, поэтому принимаем его в обоих случаях равным 100. Далее определяем рост производительности труда, приняв производительность труда в базисном варианте за 100%:
25-100%,
50-х%,
тогда:
х=50
100/25=240%,
Следовательно, производительность труда в проектном варианте выросла на 150%.
Таблица 12.6 – Сравнительная таблица экономических показателей
Наименование |
Обозн. |
Ед.изм. |
Базис |
Проект |
Разница |
Производительность |
|
кг/грд |
501120 |
604800 |
+103680 |
Себестоимость единицы продукции |
С |
руб/кг |
107.862 |
106.675 |
-1.187 |
Цена |
Ц |
руб/кг |
160 |
160 |
0 |
Доход |
Д |
тыс.руб/год |
55123.2 |
66528 |
+11404.8 |
Прибыль чистая |
|
руб/год |
814427.4 |
1528409.4 |
+713982 |
Текущие затраты без амортизации |
|
тыс.руб |
53919.88 |
64307.035 |
+10387.1 |
Рентабельность по кап. затратам |
|
% |
103 |
121.4 |
+18.4 |
Рентабельность по себестоимости |
|
% |
1.51 |
2.37 |
+0.86 |
Чистый дисконтированный доход |
ЧДД |
тыс.руб |
3867.247 |
7310.647 |
+3443.427 |
Индекс доходности |
ИД |
|
6.63 |
7.67 |
+1.04 |
Срок окупаемости |
Т |
лет |
0.97 |
0.8 |
-0.17 |
Таким образом, их таблицы экономических показателей видно, что за счёт внедрения системы управления процессом производства, увеличилась производительность, уменьшилась себестоимость продукции и соответственно увеличилась прибыль по сравнению с базисным вариантом.
Проанализировав основные экономические показатели, делаем вывод, что внедрение системы автоматического управления эффективно.
Оценка конкурентоспособности проектируемой системы управления
Конкурентоспособность проекта, изделия - это преимущество этого проекта над аналогичным, это успех этого проекта на рынке сбыта. Оценка
конкурентоспособности производится по ряду показателей (качество, стоимость, производительность, надежность, экология, время и др.). Очень сложно определить общий коэффициент конкурентоспособности проекта, для этого нужно взвесить каждый фактор, его значимость в общем показателе. После определения всех факторов строится график конкурентоспособности по позициям. Применим данную методику для определения конкурентоспособности внедряемого проекта.
Оценку будем проводить по следующим показателям:
- производительность труда. В проектируемой системе производительность выросла на 140%.
- себестоимость единицы продукции. В базисной системе себестоимость одного килограмма составляет 157.862 руб, а в проектируемой - 156.675 руб.
- чистая прибыль. В базисном варианте составляет 814427.40 руб/год, а в проектируемом - 1528409.4 руб/год, что в 1.87 раза больше.
Построим график конкурентоспособности базисной и проектируемой систем:
Производительность
Себестоимость ед. Чистая прибыль,
труда, % продукции, руб руб/год
Рисунок 12.1 – График конкурентоспособности
В результате выполнения дипломного проекта были рассчитаны следующие экономические показатели:
чистый дисконтированный доход (ЧДД). Чистый дисконтированный доход должен быть положительным. В базисном варианте ЧДД = 3867247.275 руб, в проектном - 7310674.525 руб;
индекс доходности (ИД). Индекс доходности должен быть больше или равен 1. В базисном варианте ИД = 6.63, в проектном - 7.67;
срок окупаемости. В базисном варианте срок окупаемости - 0.97 года, в проектном - 0.8 года;
рентабельность по себестоимости. В базисном варианте рентабельность по себестоимости - 1.51%, в проектном - 2.37%;
рентабельность по капитальным затратам. В базисном варианте рентабельность по капитальным затратам составляет 103%, в проектном - 121.4%
производительность труда выросла на 150%.
По рассчитанным экономическим показателям можно сделать вывод, что рассматриваемый проект эффективен и достоин внедрения.