2. Страхование как способ защиты имущественных интересов физических и юридических лиц

2.1 История развития страхования

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст. 2 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации").

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. Еще в рабовладельческом обществе заключались соглашения, в которых можно было усмотреть черты договора страхования, касающегося недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в этой сделки, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках [3; с.8].

Самые древние правила страхования изложены в одной из книг Талмуда: если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, этот свод догматических положений предписывал другим погонщикам передать ему в замен другого осла, но не в коем случае не деньги. Тогда был заложен и основополагающий принцип страхования: защищая от риска, оно не должно служить обогащению.

С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий. В связи с этим в 1310г. в г.Брюгге (Германия) и была учреждена Страховая палата, которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.

В эпоху Великих географических открытий наблюдается бурный рост судоходства и международной торговли. Возникновение новых рынков увеличивает опасность ущерба (убытка), поэтому возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются подобия страховых организаций. При отправки сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного предприятия ущерб распределяется между всеми пропорционально. Это был принцип взаимного страхования (взаимной солидарности).

Помимо страхования имущества как объекта предпринимательской деятельности развивается страхование от огня. Простейшей его формой был специальной сбор средств для помощи тем, чье имущество сгорело или пострадало. Так, после лондонского пожара 1666г., уничтожившего почти весь центр города, был учрежден "Огневой полис" для страхования домов и других сооружений. По всей Европе в течении нескольких лет появились страховые компании [3; с. 9].

Необходимо заметить, что при взаимном страховании участники таких содружеств не ставили целью получение прибыли из данного рода деятельности: они заботились только об уменьшении возможного ущерба. С развитием денежного обращения эти организации стали преобразовываться в профессиональные коммерческие страховые компании на принципах предпринимательства и получения выгода от подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной части страхового платежа и возможности без убыточного прохождения дела. Например, в Древнем Риме действовало страховое общество Дианы и Антония, куда принимали и городскую аристократию (патрициев) и простой народ (плебеев) – всех кто мог внести вступительный взнос.

С развитием экономике, расширением имущественных интересов росло число и увеличивался оборотный капитал страховых компаний, росли вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-хгг.XVIIIв. на Западе насчитывалось около 100 видов имущественного и личного страхования. Формы и методы страхования изменялись периодически лишь в зависимости от потребностей времени. Например, в 1706г. было учреждено первое общество по страхованию жизни, а в XVIII – XIXвв. Появляются такие новые виды услуг, как страхование животных, от кражи со взломом, финансовых потерь, несчастных случаев и другие виды страхования.

Страхование в России.

Страхование в России имеет глубокие корни. Первым по времени было морское страхование, учрежденное во времена Екатерины II. Страхование от огня началось в России также во времена Екатерины II.

За короткое время возникли новые страховые общества (в 1867г. – "Русская", в 1870г. – "Коммерческое", "Варшавское", "Русский Ллойд", в 1872г. – "Северное", "Якорь", "Волга").

В 1862г. в городах были организованы общества взаимного страхования от огня, в 1890г. создан Пензенский союз обществ взаимного страхования от огня, преобразованные в 1905г. в Российский Союз с правлением в Петербурге. Деятельность большинства этих обществ ограничивалась одним городом. Во главе обществ были крупные домовладельцы.

В 1864г. было утверждено Положение о взаимном земском страхования, в котором сказано, что каждое губернское земство должно было вести операции по страхованию только в своей губернии.

Крупнейшее страховое общество "Россия" в 1881г. производило страхование жизни, капиталов, коллективное и индивидуальное страхование и др.

В 1903 г. крупнейшая фирма центрального промышленного района создала в Москве Российский взаимный страховой союз, осуществлявший страхование от огня движимого и недвижимого имущества.

Личное страхование в России в основном охватывало состоятельное население. Его осуществляли 20 организаций, среди которых были специальные по страхованию жизни ("Жизнь", "Заботливость", "Генеральное").

К 1913 г. русские страховые общества владели уже значительными капиталами и играли большую роль в экономической жизни страны.

Страховое дело после Октябрьской революции прошло три этапа:

1. Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования.

2. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской Республике" страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах.

3. Постановлением ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 г. утверждено "Положение о государственном страховании в СССР", где было записано, что страхование во всех его видах является государственной монополией СССР [2; с. 25].

Главным управлением государственного страхования в СССР (совместно с его органами в республиках, краях, областях, городах и районах) был Госстрах. До 1958 г. часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик.

С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха СССР, которое подчинялось Минфину СССР. Страхование имело во многом формальный характер.

В 1947 г. из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация.

Демонополизация страхования – преодоление исключительного права государства на проведение страховых операций – проявилась, во-первых, в создании негосударственного страховых обществ и , во-вторых, в преодолении монополий союзных структур при решении юридических и экономических вопросов страхового дела.

Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил Закон "О кооперации", принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г. Этим Законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать свое имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.

Значительную роль в ускорении создания негосударственных страховых обществ сыграло утверждение Советом Министров СССР 19 июня 1990 г. Положение "Об акционерных обществах и товариществах с ограниченной ответственностью" и постановления "О мерах по демонополизации народного хозяйства" (16 августа 1990 г.).

Первую страницу в новой истории российского страхования открыли страховые кооперативы, которые были страховыми организациями, альтернативными бывшей системе Госстраха.

В конце 1988 – начале 1989 г. в России действовало уже около 100 новых страховых организаций, а в феврале 1989 г. было создано первое их объединение – Ассоциация советских страховых организаций (АССО), объединявшая страховые организации России, Украины, Молдавии, Прибалтики.

В 1992 г. после распада СССР согласно Указу Президента РФ от 29 января 1992 г. государственные и муниципальные страховые предприятия могли преобразоваться в акционерные страховые общества (АСО) закрытого и открытого типов и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО), а на базе Правления Госстраха был создан Росгосстрах.

Государственный надзор за страховой деятельностью вначале осуществлял Государственный страховой надзор РФ (Росстрахнадзор), в последствие с течением времени переданный в ведение Министерства России.

Согласно действующему законодательству основными функциями страхования являются:

1. рисковая:

а) страховая защита физических и юридических лиц от стихийных бедствий (землетрясение, наводнение, пожары), техногенных катастроф, химико-радиационных воздействий отходов производства на жизнь и здоровье людей;

б) страховая защита работников профессий, связанных с повышенной опасностью для здоровья и жизни (военнослужащие, пожарные, каскадеры)

2. страховая защита участников спортивных мероприятий ( Олимпийские игры, футбол, хоккей), туристов, путешественников и др.

3. накопительная или сберегательная:

а) страхование дополнительной пенсии;

б) на дожитие;

в) на замужество;

г) на образование;

д) на случай инвалидности, смерти и др.

4. предупредительная (превентивная):

а) организация и проведение предупредительных мероприятий по снижению риска наступления страховых случаев..

б) разработка и внедрение мероприятий и технических средств, снижающих вероятность наступления страховых случаев [7; с. 98].