Приложение 6

Наименование счета

Номер счета

Номера и наименования субсчетов и аналитических счетов

Раздел 1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства

01

Амортизация основных средств

02

Нематериальные активы

04

Амортизация нематериальных активов

05

Вложения во внеоборотные активы

08

Раздел 2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАПАСЫ

Материалы

10

10.1. Сырье и материалы:

10.1.1. вспомогательные материалы

10.1.2. лекарственное растительное сырье

10.9. Инвентарь и хозяйственные принадлежности:

9. 1. производственный инвентарь ассистентской

10.9.2. уборочный инвентарь

Налог на добавленную стоимость (НДС) по приобретенным ценностям

19

Раздел 4. ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ И ТОВАРЫ

Товары

41

41.2. Товары в розничной торговле:

41.2.1 товары в отделе запасов

41.2.2 товары в отделе отпуска без рецептов

41.2.3 товары в отделе ГЛС

41.2.4 товары в рецептурно-производственном отделе

41.2.5. товары в киоске

Торговая наценка

42

Расходы на продажу

44

Раздел 5. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА

Касса

50

50.1 Касса организации

50.3 Денежные документы

Расчетный счет

51

Переводы в пути

57

Раздел 6. РАСЧЕТЫ

Расчеты с поставщиками

60

60.1 ООО «Здоровье»

60.2 ГУП «Московский эндокринный завод»

60.3 АО «Партнер»

60.4 ЗАО «Брынцалов А»

60.5.ГУП «Мосхимфармпрепараты»

6. АО «Красногорсклексредства»

Расчеты с покупателями и заказчиками

62

62.1 Медсанчасть фабрики «Металлист»

62.2 Детский сад «Малыш»

62.3 Детский сад «Золотая рыбка»

62.4 Медицинский Центр «Врачеватель»

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

67

Расчеты по налогам и сборам

68

68.1 Налог на прибыль

68.2 НДС

68.3 Налог на имущество

68.4 Налог на доходы физических лиц

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

69

69.1 Расчеты по социальному страхованию

69.2 Расчеты по пенсионному обеспечению

69.3 Расчеты по обязательному медицинскому страхованию

Расчеты с персоналом по оплате труда

70

Расчеты с подотчетными лицами

71

Расчеты с учредителями

75

75.1 Расчеты по вкладам в уставный капитал

75.2 Расчеты по выплате доходов

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

76

Раздел 7. КАПИТАЛ

Уставный капитал

80

Нераспределенная прибыль

84

Раздел 8. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

Продажи

90

90.1. Выручка

2. Себестоимость продаж

3. Налог на добавленную стоимость

90.9 Прибыль/убыток от продаж

Прочие доходы и расходы

91

91.1 Прочие доходы

91.2 Прочие расходы

91.9 Сальдо прочих доходов и расходов

Недостачи и потери от порчи ценностей

94

Прибыли и убытки

99

ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

Арендованные основные средства

001

Счет № 01 Основные средства

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 02 Амортизация основных средств

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 08 Вложения во внеоборотные активы

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 10 Материалы

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 10.1.1. Вспомогательные материалы

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 10.1.2 Лекарственное растительное сырье

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 10.9 Инвентарь и хозяйственные принадлежности

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 10.9.1 Производственный инвентарь ассистентской

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 10.9.2 Уборочный инвентарь

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 19 НДС по приобретенным ценностям

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 41 Товары

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 41.2.1 Товары в отделе запасов

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 41.2.2 Товары в отделе отпуска без рецептов

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 41.2.3 Товары в отделе ГЛС

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 41.2.4 Товары в рецептурно-производственном отделе

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. Операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 42 Торговая наценка

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 44 Расходы на продажу

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 50 Касса

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. Операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 51 Расчетный счет

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 57 Переводы в пути

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60 Расчеты с поставщиками

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60.1 ООО «Здоровье»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

2)

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60.2 ГУП «Московский эндокринный завод»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

10)

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60.3 АО «Партнер»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60.4 ЗАО «Брынцалов А»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60.5 ГУП «Мосхимфармпрепараты»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 60.6 АО «Красногорсклексредства»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 62 Расчеты с покупателями и заказчиками

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 62.1 Медсанчасть фабрики «Металлист»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 62.2 Детский сад «Малыш»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 62.3 Детский сад «Золотая рыбка»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 62.4 Медицинский Центр «Врачеватель»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 68 Расчеты по налогам и сборам

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 68.1 Налог на прибыль

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 68.2 Налог на добавленную стоимость

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 68.3 Налог на имущество

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 68.4 Налог на доходы физических лиц

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 69.1 Расчеты по социальному страхованию

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 69.2 Расчеты по пенсионному обеспечению

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 69.3 Расчеты по обязательному медицинскому страхованию

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 70 Расчеты с персоналом по оплате труда

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 71 Расчеты с подотчетными лицами

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 75 Расчеты с учредителями

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 75.1 Расчеты по вкладам в уставный капитал

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 75.2 Расчеты по выплате доходов

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 80 Уставный капитал

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 84 Нераспределенная прибыль

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 90 Продажи

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 90.1 Выручка

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 90.2 Себестоимость продаж

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 90.3 Налог на добавленную стоимость

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 90.9 Прибыль (убыток) от продаж

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 91 Прочие доходы и расходы

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 91.1 Прочие доходы

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 91.2 Прочие расходы

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 91.9 Сальдо прочих доходов и расходов

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 99 Прибыли и убытки

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск

Счет № 001 Арендованные основные средства

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

Сумма

Сумма

Сн

Сн

№ хоз. Операции

№ хоз. операции

ДО

КО

Ск

Ск