Страховые фонды, как экономическая категория, общественного воспроизводства.
Понятия и виды страхового фонда
Страховой фонд создается в форме резерва, материальных и денежных средств, для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемые стихийными бедствиями различного вида случайностями, не предвидимыми обстоятельствами. С помощью страхового фонда, во многом решаются объективные существующие противоречия между человеком и придой, между природой и обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса, общественного воспроизводства. Сосредоточенное в страховом фонде, значительные и материальные ресурсы, на ряду с целевым страховым использовании на возмещение ущерба, служат источником инвестиций в экономике. В россии выделяют 3 организационно формы страховые:
Централизованный (резервный) фонд- образуется за счет общегосударственных ресурсов, натуральной и денежной форме. В натуральной форме, фонд представляет собой постоянно возобновляемые запасы сырья, продовольствия, топлива, которые хранятся на специализированных базах, являются стратегическим запасом страны, находятся в ведение госкомитета РФ, и составляют коммерческую тайну. В денежной форме в виде финансовых резервах. Назначение – возмещение ущерба и устранение последствии стихийных бедствий и крупных аварии.
Фонд самострахование. Создается в децентрализованном порядке, преимущественно в виде натуральных запасов организации, но возможна и денежная форма фонда. В агропромышленном комплекса семенной, фуражный и другие фонды, предприятия других отраслей страховые (резервные) также необходимы. Формирование фонда осуществляется путем ежегодных перечислений согласно учредительных документах.
Страховой фонд страховщика. Формируется за счет страховых взносов страхователей, юридических и физических лиц. Причем страховой фонд формируется по каждому виду страхования. Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер, это выплата страховых сумм в личном страховании выплата страховых возмещение в имущественном страхование при наступившем страхом случае, а также на предупредительном мероприятии и на покрытие расходов страховой организации.
Значение страховых тарифов для формирования страховых фондов
страховщика
Страховщик хочет решить свою задачу, при минимальных страховых тарифов, доступных страхователю, обеспечить значительный объем страховой ответственности страховщика, с помощью научно обоснованных страховых тарифов, обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как необходимое условие развития страхового дела.
Б
рутто
– ставка
Нетто – ставка нагрузка
Расход предупредительных мер расход страховых организации прибыль
Нетто- ставка занимает наибольший удельный вес в брутто- ставке, и предназначена для выплате страховых возмещение в имущественном страхование, страховых сумм в личном страховании, при наступивших страховых случаях.
При обязательной форме страхования, страховые тарифы определяется законодателем. При добровольной страховые тариф рассчитывают, страховые организации на основание соответствующих методикой, но федеральная служба страхового надзора, осуществляет контроль за выполнения принципов тарифной политики.
Если страховой тариф завышен, в этом случае происходит излишних средств и перераспределение через страховой фонд. Если страховой тариф занижен – это приводит к образовании дефицитов финансовых ресурсов в страховых фондов и к не выполнению своих обязанностей перед страхователем. Таким образом правильно рассчитанный страховой тариф – это залог успешного и безубыточного проведения страхования. Процесс разработки и обоснования страхового тарифа, называется тарифной политикой.