Синтаксис
СТАВКА(кпер;плт;пс;бс;тип;предположение)
Полное описание аргументов кпер, плт, пс, бс и тип см. в справке по функции ПС.
Кпер — общее число периодов платежей по аннуитету.
Плт — регулярный платеж (один раз в период), величина которого остается постоянной в течение всего срока аннуитета. Обычно плт состоит из платежа основной суммы и платежа процентов, но не включает других сборов или налогов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента бс
Пс — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.
Бс — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бзс для займа равно 0).
Тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.
Тип |
Когда нужно платить |
0 или опущен |
В конце периода |
1 |
В начале периода |
Прогноз — предполагаемая величина ставки.
Если значение предположения опущено, то оно полагается равным 10 процентам.
Если функция СТАВКА не сходится, попробуйте подставить различные значения для предположения. СТАВКА обычно сходится, если величина предположения находится между числами 0 и 1.
Заметки
Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для задания аргументов прогноз и кол_пер. Если делаются ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу под 12 процентов годовых, используйте 12%/12 для задания аргумента прогноз и 4*12 для задания аргумента кол_пер. Если делаются ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента прогноз и 4 для задания аргумента кол_пер.
Таблица 12
Регулярный платёж |
Период |
Начал. Сумма |
Будущая сумма |
Тип |
250 |
5 |
12000 |
0 |
0 |
300 |
5 |
12000 |
0 |
0 |
400 |
5 |
12000 |
0 |
0 |
500 |
5 |
12000 |
0 |
0 |
700 |
5 |
12000 |
0 |
0 |
1000 |
5 |
12000 |
0 |
0 |
Таблица 13
Регулярный платёж |
Период |
Начал. Сумма |
Будущая сумма |
Тип |
% ставка |
Годовая ставка |
-250 |
5 |
-12000 |
0 |
0 |
0,763% |
9,15% |
-300 |
5 |
-12000 |
0 |
0 |
1,439% |
17,27% |
-400 |
5 |
-12000 |
0 |
0 |
2,632% |
31,58% |
-500 |
5 |
-12000 |
0 |
0 |
3,694% |
44,33% |
-700 |
5 |
-12000 |
0 |
0 |
5,613% |
67,36% |
-1000 |
5 |
-12000 |
0 |
0 |
8,262% |
99,15% |
График зависимости годовой ставки от размера выплат построен на рис.10. Электронная таблица приведена на рис.11.
Рис.10. График зависимости годовой ставки от размера выплат
Рис.11. Электронная таблица расчета функции Ставка
Вывод: с помощью функции СТАВКА мы определили размер процентной ставки, необходимой для получения определенной суммы по условиям задачи.
Задача № 9. Оценка развития собственного бизнеса показала, что если в качестве первоначального взноса вложить 700000 руб. и «раскрутить» его в течении года, то со следующего года можно начать получать чистый доход в течении 5 лет, значение которых предварительно оцениваются 120, 150, 180, 210, 260 тыс. руб. следует определить внутреннюю скорость оборота инвестиций после 4 лет деятельности.
Решение: для вычисления воспользуемся функцией ВСД (значения; предположение). Она возвращает внутреннюю ставку доходности для ряда потоков денежных средств, представленных их численными значениями. Исходные данные приведены в табл.14. Расчет функции ВСД приведен в табл.15, график зависимости скорости оборота по периодам – на рис.12, электронная таблица расчета функции ВСД приведена на рис.13.
Комментарий: Функция ВСД возвращает внутреннюю ставку доходности для ряда потоков денежных средств, представленных их численными значениями. Эти денежные потоки не обязательно должны быть равными по величине, как в случае аннуитета. Однако они должны иметь место через равные промежутки времени, например ежемесячно или ежегодно. Внутренняя ставка доходности — это процентная ставка, принимаемая для инвестиции, состоящей из платежей (отрицательные величины) и доходов (положительные величины), которые осуществляются в последовательные и одинаковые по продолжительности периоды.