Роль государства и частного сектора в реализации инновационного потенциала России

Согласно прогнозам, озвученным в докладе министра экономического развития Набиуллиной Э.С., завершение перевода российской экономики на новые, инновационные «рельсы» к концу 2020 года (в рамках завершения второго этапа) будет характеризоваться следующими характеристиками:

· доля предприятий, осуществляющих технологические инновации должна возрасти до 40-50%;

· удельный вес инновационной продукции в общем объеме промышленной продукции должен составлять до 25-35%;

· объем затрат на исследования и разработки должно составлять до 2,5-3% ВВП.

В ходе реализации данной программы планируется:

· Стимулирование инвестиций в технологии, в НИОКР, их коммерциализацию,

· введение института независимой оценки деятельности государственных научных организаций, увеличение доли конкурсного финансирования, создание 5-7 национальных Исследовательских центров («национальных лабораторий»), 20-30 исследовательских Университетов;

· радикальное повышение эффективности инновационной инфраструктуры (ОЭЗ, центров трансферта технологий, бизнесинкубаторов и технопарков и т.д.), развитие финансовой инновационной инфраструктуры;

· поддержка вхождения российских предприятий как в секторах высоких технологий, так и в иных секторах в бизнес-альянсы, участия России в глобальных технологических проектах, международных программах и исследовательских сетях.

Инновационная инфраструктура РФ

ОЭЗ - особая экономическая зона- определяемая Правительством РФ часть территории, на которой действует особый режим осуществления предпринимательской деятельности.

Бизнес-инкубатор - это система, специализирующаяся на создании благоприятных условий для возникновения и эффективной деятельности малых инновационных (венчурных) фирм, реализующих оригинальные научно-технические идеи.

Технопарк - специальная организация, в которой объединены научно-исследовательские институты, объекты индустрии, деловые центры, выставочные площади, учебные заведения, а также обслуживающие объекты: средства транспорта, подъездные пути, жилой поселок, охрана

Наукоград- муниципальное образование со статусом городского округа, имеющее высокий научно-технический потенциал, с градообразующим научно-производственным комплексом

В РФ: гос предоставляет деньги, а не мат базу. США не облагает налогом интеллектуальную собственность, берет налоги от реализации проектов, а нет с инновационной деятельности, силиконовая долина не платит налоги. Гос финансирование делает из изобретателя неумелого предпринимателя, кот тратит деньги, не задумываясь о коммерциализации инновации. Этим должен заниматься предприниматель, а не изобретатель на гос деньги. В США конкурсы на заключение госконтракта (закупка конкретного изделия, а не технологий, в РФ гос перекупет тезнологии. Тем самым отнимая их у изобретатлелей). Предприниматель – представитель экономики. Гос не должно вторгаться в экономику, а должно создавать предпосылки для развития. Для предпринимателя в России необходимо удостовериться, 1)что проект не связан с гос финансированием, 2) гос не будет использовать этот продукт (нет двойного назначения), нет статегического интереса для гос (иначе риск потерять технологию, проект), 3)для обеспечения безопасности – собственность не должна принадлежать российской компании. Кремневая долина в России: ИнноГрад – будущий центр инновац развития страны, многофункциональный научно-исследовательский комплекс ( до этого было множество технопарков и науоградов, но без видимой отдачи). Он должен вкл в себя университеты, предприятия, бизнес-инкубаторы=> получение, передача, коммерциализация инновац технологий, кот были бы востребованы на глобальных рынках. Тут гос инвестиции оправданы, так как это оч долгосрочные проекты, нужны значительные вливания, соц цели проектов. (нужен комплекс решений вплоть до доступного жилья для работников производств, налаживание серийного производства).

Приоритеты развития РФ. Приоритетные направления развития науки, технологий и техники и перечень критических технологий Российской Федерации были утверждены президентом Российской Федерации
В. Путиным 21 мая 2006 г.(8 критических направлени – энергетика, живые системы, наносистемы, безопасность на транспорте и тд, 26 критических технологий). Наукограды. Самый первый в СССР был Жуковский. Первый в России – Обнинск, разработка мирного атома. Протвино (печальная картина, если бы не производство семечек)

Бизнес-планирование

Билет 8. Существующие методики составления бизнес-плана. В чем разница между методиками UNIDO и ЕБРР

Наиболее распространенными методиками по разработке бизнес-планов являются зарубежные методики: Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), Мирового банка реконструкции и развития (МБРР), Международной финансовой корпорации (МФК) — структуры Мирового Валютного Фонда, а также UNIDO (разработка венской лаборатории) и др.

Многих из них объединяет следующее:

Различие между методиками вытекает из того, что в каждом из них считается наиболее важным. В методиках МФК, ЕБРР и UNIDO большее внимание уделяется обоснованию экономической эффективности проекта, в методике МБРР — оценке ситуации на рынке, где действует или предполагает действовать предприятие, являющееся разработчиком проекта. Выбор конкретной методики разработки бизнес-плана, глубина и временной горизонт его проработки, вариантность закладываемых в него решений, объем, наличие прилагаемых документов и справок зависят от многих факторов. Среди них можно отметить:

• величину предполагаемых инвестиций по конкретному проекту и специфику потенциального инвестора (его интересы, специализацию, психологию, опыт инвестирования, национальную принадлежность);

• является ли целью написания бизнес-плана получение банковского кредита (коммерческие банки не имеют единого подхода к разработке бизнес-планов и, почти каждый крупный банк старается разработать собственную методику, в ко­орую закладывает свои требования);

• разрабатывается ли бизнес-план для получения государственной поддержки в виде налоговых льгот, частичного финансирования из государственных источников, в форме гарантий Правительства по кредитам либо для преобразования государственных (арендных) предприятий (предприятие приватизируется);

• планируется ли вложить собственные средства в создание нового или развитие уже существующего бизнеса (разработается бизнес-план на основе глубоких маркетинговых исследований для внутреннего пользования, с учетом рисков, связанных с реализацией проекта и выводами о реальной эффективности планируемых инвестиций, а также разрабатывается модель проекта, которая позволит управлять проектом во время его реализации).

Методика Организации по промышленному развитию ООН - методика ЮНИДО получила наибольшее распространение в России.  Подход к построению типового бизнес-плана, предложенный экспертами ЮНИДО, позволяет при разработке бизнес плана не упустить существенных моментов в описании текущей или планируемой деятельности предприятия и представить результаты в виде, наиболее подходящем для восприятия как западными, так и отечественными финансистами. Данная методика играет роль единой базы, некоего универсального языка, позволяющего общаться между собой специалистам в области инвестиционного проектирования, финансового анализа, менеджерам компаний из различных стран мира. Большинство известных на данный момент программных продуктов (компьютерных систем) для бизнес-планирования опираются на методику ЮНИДО, например Project Expert, в основу которой положена данная методика по оценке инвестиционных проектов и методика финансового анализа, определенная международными стандартами IAS.

ЕБРР строит свою деятельность гибко и с учетом потребностей частных инвесторов. Он финансирует проекты приватизации и структурной реорганизации и, кроме того, оказывает поддержку проектам развития коммунального хозяйства и инфраструктуры муниципальных образований как основы частного сектора.

Этот инструктивный материал предназначен для компаний частного сектора. Проекты в государственном секторе согласовываются в ходе прямых переговоров с правительствами стран.

Требования ЕБРР к получению финансовых средств на проекты объемом от 5 до 250 млн. евро

5. Проектный объект должен находиться в одной из стран операций ЕБРР

6. Проект должен иметь хорошие перспективы в плане прибыльности

7. Спонсор проекта должен внести крупный взнос в акционерный капитал в денежной или натуральной форме

8. Проект должен содействовать развитию экономики страны.

9. Проект должен отвечать экологическим стандартам ЕБРР и нормам страны его выполнения.

Практически во всех случаях маломасштабные проекты кредитуются через финансовых посредников, но в исключительных обстоятельствах ЕБРР может пойти на кредитование таких проектов.

Составление схемы проекта

ЕБРР предлагает решения, отвечающие потребностям клиента и проекта и учитывающие конкретную ситуацию в стране, регионе и отрасли. Он создает целевую группу специалистов, имеющих опыт работы в области проектного финансирования и знакомых с данным регионом, отраслью, а также правовыми и природоохранными проблемами.

• ЕБРР финансирует до 35% общей стоимости проектов по созданию новых предприятий или 35% от суммы долгосрочной капитализации уже действующей компании.

• Если на проект требуется привлечь дополнительные средства со стороны спонсоров или других софинансирующих организаций, ЕБРР может сделать это методом синдицирования кредитов.

• Проекты в частном секторе, как правило, сопряжены с вложением средств в акционерный капитал в объеме не менее одной трети стоимости проектов.

• Спонсоры обязаны делать крупные вложения в акционерные капиталы. Спонсоры должны обладать контрольным пакетом акций или соответствующими рычагами оперативного управления. Взносы в акционерный капитал можно осуществлять в форме основных средств.

ЕБРР не финансирует следующий ряд направлений деятельности:

• производство военной продукции;

• производство табачных изделий;

• производство веществ, запрещенных международным правом

• игорный бизнес.

Кроме того, ЕБРР может отказать в финансировании определенной продукции или производственных процессов из-за их вредного воздействия на окружающую среду или из-за невозможности смягчить в достаточной мере их вредные последствия.

Билет 9. Место и роль концепции в бизнес планировании. «Стадия 0» в бизнес-планировании. Основные принципы построения ТЭПов и их влияние на эффективность основных финансовых показателей.

Центральным звеном орг любого дела является планирование.=> выбрать наиболее рациональный и эффективный способ достижения целей. Бизнес-план - док, описывающий осн аспекты будущего предприятия, анализирует все проблемы, с кот оно может столкнуться, определяет способы решения этих проблем. БП - 1 из инструментов упр предприятием. БП составляется для внутренних и внешних целей. Он нужен всем: тем, у кого предприниматель собирается просить деньги на реализацию своего проекта, - банкирам и инвесторам; партнерам, желающим понять свои перспективы и задачи; а главное – самому учредителю-собственнику, чтобы тщательно проанализировать свои идеи, и удостовериться в их реалистичности. БП должен быть кратким, убедительным и реалистическим, «гибким» – допускать изменения и приспосабливание, поск с началом реализации проекта и превращения его в реальный бизнес начнет изменяться и бизнес-среда, поэтому команда проекта должна будет отвечать на вызовы окружающей действительности.

Концепция - основной документ БП, на основании которого выстраивается бизнес-модель. Это документ, включающий несколько возможных концептуальных вариантов построения бизнес-модели. Делается под нечто существующее; либо у человека есть ресурс, которым он может воспользоваться. Например, есть земельный участок, можно построить автомойку и т.п.. Предпроектные затраты либо приводят к началу бизнеса, либо нет (вероятность мала) -это инвестиции в сбор, обобщение, выводы из собранной информации о какой-либо концепции. Основная информация для построения концепции - первичная информация о том или ином варианте (где расположен объект, наличие бизнесов вокруг, рыночный анализ, риски). Концепция - это основополагающий документ, позволяющий принять решение либо о вхождении в бизнес, либо о невхождении.

“Стадия 0” - пока ничего не вложили в САМ проект, были только предпроектные затраты. Это стадия принятия решения о вложении денег в проект. Соотношение предпроектных затрат и первичных инвестиций равно 1 к 100. Нельзя экономить на этапе сбора и анализа информации и рисков.

Принципы построения ТЭПов: независимо от вида бизнеса, есть технико-экономические параметры проекта. ТЭПы - матрица производимого товара, предоставляемой услуги. Мы определяем, что именно мы будем делать (если строим, то что, когда и сколько строим; так же и с услугами). Это базовая аналитика, на основании которой мы будем выстраивать бизнес-модель. В ТЭПах мы отображаем факторы (динамика выхода на рынок, объемы предоставления услуг или товаров). Выделяют процентное соотношение каждого вида товара и услуги в общем количестве для определения самых популярных и приносящих наибольшую прибыль. Эффективность экономических показателей зависит от обоснованности инвестиций. У матрицы есть привязка к времени - чем быстрее вы планируете вернуть деньги, тем это эффективнее.

	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза
1 тип строения	10 000 строений	8 000 строений	5 000 строений	5 000 строений
2 тип строения	8 000 строений	20 000 строений	12 000 строений	8 000 строений
3 тип строения	12 000 строений	5 000 строений	10 000 строений	12000 строений

Билет 10. Общая структура сводного бюджета. График реализации и его влияние на эффективность. Сущность и состав «прямых затрат» по проекту.

Структура сводного бюджета (инструмент для аналитики)

1)      Приобретения (основные - старое строение с землей, земля - основной материальный ресурс, являющийся основой для построения бизнеса; например, у McDonald’s - это франшиза);

2)      Предевелопмент (согласование, проектирование, предпроектная проработка);

3)      Прямые затраты (приобретение оборудования, строительство) - когда они заканчиваются, бизнес переходит в стадию эксплуатации;

4)      Общие затраты (OpEx - все, что связано с эксплуатацией бизнеса: охрана, содержание офисов, электроэнергия, а также стоимость кредитных денег);

5)      Бюджет проектной группы (бонусы, зарплаты персонала, участвующего в проекте).Прямые затраты - это затраты, связанные с запуском проекта.

Это Операционный бюджет фокусируется на моделировании будущих расходов и доходов от текущих операций за бюджетный период. Следовательно, объектом рассмотрения операционного бюджета является финансовый цикл предприятия.

Вторая часть сводного бюджета – инвестиционный бюджет - рассматривает вопросы обновления и выбытия капитальных активов (основных средств и вложений, долгосрочных финансовых вложений), что составляет основу инвестиционного цикла. Третья часть – это финансового бюджета — планирование баланса денежных поступлений и расходов, а в более широком смысле — баланса оборотных средств и текущих обязательств для поддержания финансовой устойчивости предприятия в течение бюджетного периода.

Конечными результатами бюджетного процесса являются плановые формы сводной финансовой отчетности: отчет о прибылях и убытках — «итог» операционного бюджетирования; отчет о движении денежных средств и отчет об изменении финансового состояния — «итог» финансовых бюджетов; отчет об инвестициях — «итог» инвестиционного бюджетирования; баланс — интегральный «итог», объединяющий результаты всех трех основных бюджетов, составляющих сводный бюджет предприятия.

Сводный бюджет— план деятельности предприятия на установленный период вр (бюджетный период), выраженный в ряде целевых (бюджетных или плановых) показателей, охватывающих все сферы деятельности предприятия и подразделения, составляющие его организационную структуру.

Прямые затраты — переменные затраты, кот могут быть непосредственно отнесены на пр-во и сбыт отдельных видов продукции.

Косвенные расходы — статьи переменных затрат предприятия, которые при используемой системе учета не могут быть непосредственно списаны на себестоимость выпуска и реализации отдельных видов продукции.

Сводный бюджет промышленного предприятия состоит из трех групп бюджетов первого уровня — операционного, инвестиционного и финансового:

• Операционный бюджет фокусируется на моделировании будущих расходов и доходов от текущих операций за бюджетный период. Следовательно, объектом рассмотрения операционного бюджета является финансовый цикл предприятия.

• Инвестиционный бюджет рассматривает вопросы обновления и выбытия капитальных активов (основных средств и вложений, долгосрочных финансовых вложений), что составляет основу инвестиционного цикла.

• Цель финансового бюджета — планирование баланса денежных поступлений и расходов, а в более широком смысле — баланса оборотных средств и текущих обязательств для поддержания финансовой устойчивости предприятия в течение бюджетного периода.

Конечными результатами бюджетного процесса являются плановые формы сводной финансовой отчетности:

• отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках) — «итог» операционного бюджетирования;

• отчет о движении денежных средств и отчет об изменении финансового состояния — «итог» финансовых бюджетов;

• отчет об инвестициях — «итог» инвестиционного бюджетирования;

• баланс — интегральный «итог», объединяющий результаты всех трех основных бюджетов, составляющих сводный бюджет предприятия.

Билет 11. Сущность системы «План-Факт». Основные критерии принятия решений. Роль бизнес-плана в реализации проекта. Специфика построения «меморандума заимствования денежных средств». Его существенные отличия от «бизнес-плана».

План-факт анализ исполнения бюджета – один из самых простых способов оценить результаты работы компании по итогам квартала или месяца. А для того, чтобы получить реальное представление о положении дел, придется определиться с тем, какие отклонения считать существенными и были ли составленные планы выполнимы в принципе. Анализ исполнения бюджета проводится в компаниях по окончании каждого месяца. Такая регулярность позволяет менеджменту контролировать реализацию текущих задач и оперативно реагировать на возникающие отклонения от планов. Детально-раз в квартал: увидеть не столько случайные проблемы и форс-мажорные ситуации (для этого лучше подходит анализ по итогам месяца), сколько определенные тенденции в развитии компании и системные отклонения.

Квартальный анализ исполнения бюджета предполагает ряд вычислений:

• сравнение фактических значений за текущий период с запланированными;

• сопоставление фактических показателей за текущий период и аналогичный период прошлого года;

• оценка исполнения бюджета нараст итогом на конец текущего периода в сравнении с прошлым годом.

Различают контролируемые (под нашим воздействием: заключили выгодный контракт) и неконтролируемые (не зависящие от компании обст-ва: подорожало сырье ) отклонения.

Критерии принятия решений: на практике об исполнении или неисполнении бюджета судят по таким осн результирующим показателям, как выручка, чистая прибыль или EBITDA. Выручка характеризует долю рынка, чистая пр и EBITDA – эффективность ко.

EBITDA -доход до уплаты налога на прибыль, процентов и амортизации.

Чистая прибыль — часть балансовой прибыли предприятия, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, сборов, отчислений. ЧП используется для увелич оборотных ср-в предприятия, формирования фондов и резервов, и реинвестиций в пр-во, выпл див по обыкновен акциям. . Нет универсальной рекомендации, какое отклонение по выр или ЧП допустимо, а какое уже нет. Все зависит от специфики бизнеса компании, ситуации на рынке, отношения менеджмента и собственников бизнеса к невыполненным планам и других факторов. Чаще всего существенным считается отклонение 5 % (как в меньшую, так и большую сторону).

Инвестиционный меморандум – гл док для инвесторов, раскрывает инф о планируемом займе (параметры, цель), осн сведения о заемщике и его хозяйственной деятельности, стратегии развития, фин-эк показателях, о рынке, на котором работает компании. Приложения к м: бух баланс, отчет о прибылях и убытках и сведения о кредитной истории. Он содержит предложение потенциальным инвесторам, а также всю инф о проекте, на основании которой принимается решение о целесообразности вложения ср-в в создание или развитие бизнеса. Разработка ИМ ведется на основании БП и отличается от последнего тем, что содержит инф, необходимую инвестору, в то время как бизнес-план в большей степени ориентирован на менеджеров, которые будут воплощать проект.

Маркетинг

Билет 12. Потребительская концепция маркетинга. Содержание, основные принципы, функции.

Маркетинг - социальная технология бизнеса. Маркетинг (по Котлеру) – вид человеческой деятельности, направленный на удовлетворение нужд и потребностей посредством обмена. Аспекты концепции маркетинга (по Ламбену): активный аспект (проникновение на рынки), аналитический аспект (понимание рынков), идеологический аспект (образ мышления).

Маркетинг возник в результате глобальной трансформации рынков:

1. Промышленный капитализм 19 в. – общество производства, доминанта за рынками производителя – это рынки, на которых объем предложения товаров ниже агрегированного спроса, это дефицитные рынки: приоритет в коммуникациях «продавец-покупатель» принадлежит продавцу.

2. Начиная со середины 20в. в странах с развитой рыночной экономикой, в условиях которой и формировался маркетинг, предложение товаров стало обгонять рост спроса на них – акцент сместился с производства и товаров на потребителей, их нужды/потребности и коммерческие усилия по привлечению и удержанию потребителей, таким образом из рук производителей власть перешла к потребителям.

Современная концепция маркетинга – потребительская.

Рынки потребителей:

• Доминирующая роль в коммуникациях “производитель-потребитель” перешла к потребителю; Таким образом производитель ориентируется на потребителя.

• Клиентоориентированность (ее инструменты: узнать, что нужно потребителю; принудить к нужной производителю покупке - новые образцы поведения, культуры, моды; создать новую потребность) стала обязательной стратегией выживания; Принцип: не продать, а обслужить, чтобы покупатель пришел снова.

• Аккумуляция всего мирового гуманитарного знания – товарное производство все сильнее психологизируется и социализируется; использование гуманитарного знания для принуждения к потреблению, изучение потребностей, создание новых потребностей (социология, психология);

• Товароспособными являются не только нравственные качества людей: красота, доброта, милосердие – но и человеческие пороки. Это называется амбивалентностью (утрата глобальных нравственных норм своей регулирующей способности). Из любого виртуального и материального ресурса можно создать товар.

“Не продавать, а обслуживать!” – лозунг современного маркетинга по Котлеру.

Достижение предприятием поставленных целей зависит от того, насколько точно оно определило потребности и желания целевого рынка, а также насколько товары данной компании лучше удовлетворяют данные потребности и желания по сравнению с товарами конкурентов.

Уделяет большее внимание изучению желаний и потребностей, проводит маркетинговые исследования и использует эту информацию для разработки товара.

Разработка маркетинговых программ нацелена на сочетание запросов потребителей и ресурсных возможностей предприятия.

Суть – производство ориентируется на удовлетворение потребностей потребителя.

Задача – производить только те товары, которые соответствуют потребительским нуждам.

Реализация данной задачи предполагает:

1) изучение рынка;

2) выявление и анализ потребностей потребителей;

3) проведение сегментации рынка, поиск оптимального сегмента;

4) определение конкурентных преимуществ фирмы и обеспечение конкурентоспособности товара.

Потребительская концепция маркетинга изменила принцип товарности. Современное товарное пр-во диверсифицируется на 2 площадки: пр-во «марксовых» товаров (вещей, выставленных на продажу) и общественное сознание (вирт ресурсы, мифологизированные образы товаров – бренды, для кого-то ценности, знаки идентификации, способ достижения соц одобрения и защиты). Важен не товар, а ценность для потребителя.

.

Основные принципы:

• нацеленность на достижение конечного практического результата производственной и сбытовой деятельности

• направленность на долговременный положит результат работы предприятия

• применение в единстве и взаимосвязи стратегии и тактики д-ти предприятия

• ориентация конечных результатов на реальные желания и нужды потребителей, т.е. удовлетворение матер и дух потребностей покупателей

• ориентация на нововведения (поиск новых более эффективных способов удовлетворения запросов потреб)

• комплексное изучение рынка (изменения и новые тенденции)

• гибкость при стремление к поставленной цели (приспособление к изменениям окр среды)

• комплексный и научный подход к решению задач (научно обоснованные методы)

• выработка маркет мышления у всех сотрудников

• сотрудничество с партнерами на взаимовыгодных условиях (долговременные связи для реализации потенциала)

Проблемы:

• рынок обладает высоким уровнем динамизма;

• невозможно выявить и измерить все потребности потребителей;

• товар является конкурентоспособным только в течении ограниченного периода времени.

Недостаток – для исследования рынка и потребителя требуются существенные затраты.

В индустриальном обществе товар имеет потребительскую и меновую стоимость. Потребительская стоимость имеет три формы проявления: а) количество; б) натуральная форма; в) качество. Последнее - это степень полезности данной потребительской стоимости, степень её соответствия потребности, её пригодности удовлетворять потребность в конкретных условиях потребления. Способность товара удовлетворить ту или иную потребность человека составляет его потребительскую стоимость. Товар обладает не только свойством удовлетворять человеческие потребности, но и свойством вступать в отношения с другими товарами, обмениваться на другие товары. Способность товара обмениваться на другой товар выражает наличие у каждого из них стоимости. Способность товара к обмену в определенных количественных пропорциях есть меновая стоимость.

Билет 13. Основные маркетинговые концепции современного бизнеса.

Концепция – система взглядов, основная идея или определенное понимание явлений и процессов.

Концепция маркетинга указывает основные направления деятельности фирмы с учетом конкретных условий производства и реализации продукции.

Основной проблемой маркетинга является сбыт товаров. В зависимости от направления сбытовой деятельности принято различать 7 концепций маркетинга:

1. Концепция совершенствования производства была распространена в 20-30-х гг. Ее суть сформулировал Г. Форд: массовое производство товаров.

В основе: потребитель предпочитает продукцию, доступную по цене и имеющуюся в наличии. Основное внимание уделяется производству и производственному процессу, а также распределению.

Главная цель предприятия – мах прибыли.

Осн задачи руководства – повысить производительность труда, снизить издержки, повысить эффективность системы распределения. Низкая покупательная способность и неудовлетворенный спрос населения.

Применение концепции целесообразно в условиях дефицита товара.

Недостаток - фокусирование только на производственной стороне