7.Вексельні операції банку

Банки можуть здійснювати такі операції з векселями:

1. Кредитні

2. Торговельні

3. Гарантійні

4. Розрахункові

5. Комісійні й довірчі

Кредитні операції - операції, супроводжувані наданням або залученням коштів проти векселів або під забезпечення векселями.

1) Кредитні операції поділяються на:

1. Активні:

а) облік (дисконт) векселів;

б) видача позики (кредиту) під заставу векселів

2. Пасивні:

а) переоблік придбаних векселів;

б) одержання кредитів під заставу векселів.

Розглянемо їх більш докладно.

1. Активні операції (надання кредитів):

а) облік (дисконт) векселів;

Дисконт векселя полягає в тому, що банк, який одержав вексель по іменному індосаменту, терміново його оплачує пред'явникові, а платіж від векселедавця одержує тільки з настанням зазначеного у векселі строку. Це переведення комерційного кредиту на банківський. Урахо­вуючи вексель, банк одержує його у своє повне розпорядження.

Не приймаються до дисконту векселя, видані юридичними особами, векселя яких опротестовувалися за останні 6 місяців.

Сума дисконту при обліку векселів може визначатися за формулою:

С = К х Т х П / 360 х 100,

де К - номінальна сума векселя;

Т — строк у днях від дня обліку до дня платежу;

П — дисконтна ставка банку, % .

Неоплачений векселедавцем у день строку платежу вексель слід наступного дня передати нотаріусові (судовому виконавцеві) для про­тесту.

б) видача позики (кредиту) під заставу векселів

Ломбардний кредит — кредит у твердо фіксованій сумі, надаваний кредитором (банком) позичальникові на певний строк під заставу майна або майнових прав.

Позики за спеціальними позиковими рахунками, забезпеченими векселями.

Ці позики видаються під заставу (векселів) у формі відкритого рахунку у відсотковому відношенні до представленого забезпечення (рефінансу­вання). Під ці позики може видаватися чекова книжка.

Погашення позики за спеціальними рахунками під векселі робить той, хто користується кредитом, і відсотки виплачуються як за зви­чайними позиками. Це рахунок до запитання, і банк може в будь-який момент вимагати від клієнта повного або часткового погашення чи додаткового забезпечення (за згодою).

Можливе інкасування банком векселів із застави.

2. Пасивні (рефінансування кредитних активних, гарантійних і розрахункових операцій) (формування ресурсів банків):

а) переоблік придбаних векселів (банк раніше придбав векселі і дає їх на облік іншим банкам, отримуючи кошти до настання строку платежу);

б) одержання кредитів під заставу векселів (векселів, придбаних банком; векселів, якими оформлені господарські операції банку; інших векселів, по яких банк є векселедержателем). фінансові векселі банк не має права випускати;

2) Торговельні - операції з вкладенням або залученням коштів під векселі.

Торговельні операції поділяються на:

а) активні - купівля векселів;

б) пасивні - продаж придбаних векселів

3) Гарантійні операції

Гарантійні - операції, супроводжувані узяттям банком на себе зобов'язань платежу по векселях з умовою відстрочки, тоб­то оплата векселя при настанні певних обставин і в обумовлений строк.

Гарантійні операції поділяються на:

а) авалювання векселів;

б) видачу гарантій на забезпечення оплати векселів.