Основний капітал

• фактично сплачений зареєстрований статутний фонд;

• розкриті резерви , що створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку,

Додатковий капітал

1. резерви під стандартну заборгованість інших банків;

2. резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитними операціями банку;

3. результат переоцінки статутного капіталу з урахуванням індексу девальвації та ревальвації гривні;

4. результат переоцінки основних засобів;

5. прибуток поточного року;

6. субординарний борг;

7. амортизаційний борг;

8. спеціальні фонди і цільове фінансування;

9. залучені ресурси: кредиторська заборгованість,

10. інші кошти, відображені в бухгалтерському балансі банку.

На основі балансу необхідно визначити :

• суму регулятивного капіталу банку , з розподілом на основний і додатковий капітал;

• суму залучених ресурсів;

• суму запозичених коштів.

Студент бере участь у заповнені форм розрахункової інформації

4.4.Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями

Робоче місце – операційний відділ, бухгалтерія, комп’ютерний центр.

Студент з’ясовує, яким чином фінансова служба бере участь в організаціі грошових розрахунків за банківськими та клієнтськими операціями.

Студент досліджує всю сукупність готівкових та безготівкових розрахунків за банківськими і окремо за клієнтськими операціями.

Він з’ясовує, в яких формах здійснюється безготівкові розрахунки

Як вони відрізняються одна від одної в залежності від економічних 20собивостей контрагентів, способу платежу, організації документообігу.

Студент повинен проаналізувати роботу депозитного, кредитного, інвестиційного, оперативного, валютного та інших структурних підрозділів банку щодо грошових розрахунків банку в національній та іноземній валюті, а також розрахунки банку з державним бюджетом з податкових платежів, платежів у бюджетні та позабюджетні загальнодержавні цільові фонди та розрахунки з іншими фінансовими і не фінансовими установами і організаціями.

Студент бере участь у заповненні форм розрахункової інформації.

4.5. Прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціями банків та їх ефективних вкладень в активні операції

Робоче місце – фінансовий відділ, бухгалтерія.

Студент з’ясовує, які структурні підрозділи здійснюють операції щодо формування ресурсної бази банку та прогнозування ефективне розміщення наявних коштів в активні операції з метою отримування прибутку.

Студент вивчає структуру власних, залучених і позичених джерел ресурсної бази банку, умови та строки погашення залучених і запозичених коштів та їх вартість, традиційні напрями розміщення грошових коштів банку в активні операціі залежно від попиту та пропозиції на кредитному, фондовому та валютному ринках. Вивчає, яким чином прогнозується робота банку із залученням та розміщенням грошових коштів та ведеться контроль за строками їх погашення.

Студент бере участь в оперативному контролі за надходженнями та розміщенням грошових коштів банку.

4.6. Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень

Робоче місце - фінансова служба, кредитний і валютний відділ, відділ операцій банку з цінними паперами .

Студент з’ясовує, які структурні підрозділи банку здійснюють активні операції з розміщення грошових ресурсів та прогнозують грошові надходження за ними.

Студент вивчає структуру здійснюваних банком активних операцій, умови і строки розміщення коштів у ці операції. Вивчає яким чином прогнозується робота банку щодо ефективності здійснення власної операційної діяльності та ведеться контроль за строками погашення дебіторської заборгованості клієнтів.

Студент бере участь в оперативному контролі за грошовими надходжен-нями від здійснених банком активних операцій.