Практична ситуація 9

СТОВ «Нива» обслуговується у АКБ «Золотий Лан», йому відкрито основний поточний рахунок № 26007324722. Місцезнаходження підприємства за адресою: м. Луганськ, вул. Краснознаменна, 12.

Вечірня каса та інкасація в даній установі банку є в наявності.

Касові надходження підприємства мають постійну грошову виручку зі строками здавання її в банк, щоденно наступного дня.

Готівкова виручка за три місяці минулого року складає 215 000 грн.

Виплачено готівкою на різні потреби за три місяці минулого року складає 2 0500 грн.

Складіть заявку-розрахунок для встановлення ліміту залишку готівки в касі, порядку і строків здавання готівкової виручки на поточний рік.

Практична ситуація 10

Підприємству ВАТ «Орбіта» потрібно відкрити поточний розрахунковий гривневий рахунок у «ПриватБанку».

Для оформлення документів щодо відкриття рахунку використовуйте наступні реквізити:

Луганська філія «ПриватБанк»	Відкрите акціонерне товариство «Орбіта»
м. Луганськ, вул. Челюскінців, 14 МФО 304795, код за ЄДРПОУ 20478026 Керівник: Косач Петро Григорович Головний бухгалтер: Петрова Ольга Іванівна Начальник відділу відкриття рахунків: Федулова Ірина Федорівна Номер рахунку 128634172264 Дата подання заяви та відкриття рахунку 01.02.поточного року	м. Луганськ, вул. Радянська, 132 т. 53-41-12 код за ЄДРПОУ 11356478 Керівник: Голубович Ігор Олегович Головний бухгалтер: Власова Тетяна Ігорівна Підписи повноважних осіб засвідчені приватним нотаріусом Луганського нотаріального округу, запис в реєстрі № 30685, стягнута плата за домовленістю

Складіть заяву на відкриття рахунку та картку із зразками підписів та відбитку печатки.

Практична ситуація 11

На початок операційного дня ПрАТ «Юта» мало на своєму розрахунковому рахунку 10 345,56 грн.

На протязі операційного дня у вказаному порядку відбулись наступні події:

• надійшли кошти від покупця 3 845,25 грн.

• надійшло платіжне доручення від ПрАТ «Юта» на перерахування 1 150,80 грн. постачальнику без вказання призначення платежу;

• надійшло платіжне доручення від ПрАТ «Юта» на перерахування постачальнику 1150,75 грн. із вказаною датою валютування через 3 дні;

• видано з розрахункового рахунку по чеку 500 грн.

Проаналізуйте розрахункові операції та розрахуйте залишок на рахунку після кожної події та на кінець операційного дня.

Практична ситуація 12

10 січня поточного року керівництвом ПрАТ „Золотий лан” укладається угода № 1 із будівельною фірмою ПАТ "Буд-Імпекс" про виконання будівельних робіт згідно кошторису на суму 2590 тис. грн. Оплата за виконанні будівельні роботи буде виконуватись із допомогою акредитива. 15 січня ПрАТ „ Золотий лан ” звертається до банку із заявою про відкриття неакцептованого безвідзивного акредитиву на користь ПАТ „ Буд-Імпекс” (код за ЕДРПОУ 27198026 Розрахунковий рахунок 26000298756 в АБ "Київська Русь у м. Луганськ МФО: 304900). Умови акредитиву будуть повідомлені засобами електронної пошти. Акредитив буде виконаний за рахунок коштів платника депонованих у виконуючому банку. Цей акредитив буде дійсний до 15 січня наступного року. До реєстру документів за акредитивом додаються: договір № 1 від 11 січня., кошторисний розрахунок, акт приймання об’єкту будівництва.

Проаналізуйте умови акредитива та складіть заяву на відкриття акредитива.