Кейс-стади 11.2

Швейная фабрика "Мода" обратилась с кредитной заявкой на сумму 100000 тыс.руб.

Срок пользования ссудой 3 месяца.

Процентная ставка - 15 % годовых

В обеспечение кредита предлагается залог оборудования.

Предыдущий кредит обеспечен залогом сырья и материалов в переработке.

Данные баланса швейной фабрики "Мода" (тыс.руб.)

А к т и в		П а с с и в
Основные средства (остаточная стоимость)	1690000	Уставный капитал	1845000
Нематериальные активы (остаточная стоимость)	40000	Добавочный капитал	275000
Долгосрочные финансовые вложения	35000	Специальные фонды	51000
Краткосрочные финансовые вложения	142000	Нераспределенная прибыль прошлых лет	67000
Производственные запасы	552000	Нераспределенная прибыль отчетного года	129000
Незавершенное производство	168000	Долгосрочные обязательства	27400
Готовая продукция	124000	Задолженность банку по краткосрочным кредитам	305800
Денежные средства в кассе и в пути	6500	Задолженность в бюджет	24700
Денежные средства на расчетном счете	19000	Задолженность работникам по заработной плате	39500
Дебиторская задолженность	43800	Задолженность поставщикам за товары и прочие кредиторы	55900
Б А Л А Н С	2820300	Б А Л А Н С	2820300

Примечания к балансу:

Среднегодовая стоимость имущества составила - 2750000 тыс.руб. в т.ч. среднегодовая стоимость оборотных средств - 1059000 тыс.руб.

Данные отчета о прибылях и убытках (тыс.руб.)	т.р.
Выручка от реализации продукции (без НДС)	5960500
Затраты на производство и реализацию продукции	5633700
Прибыль от реализации продукции
Внереализационные доходы	1500
Внереализационные потери	17400
Балансовая прибыль
Налоги	94200
Чистая прибыль после уплаты налогов
Дивиденды по акциям	87700
Нераспределенная прибыль

Для расчета кредитного рейтинга (определения класса кредитоспособности) в банке разработана бальная и весовая оценка показателей кредитоспособности для предприятий данной отрасли. За основу приняты 6 основных финансовых коэффициентов

	1балл	2 балла	3 балла	Вес
Коэффициент мгновенной ликвидности	От 0,2 до 0,3	От 0,31 до 0,39	≥ 0,4	2
Коэффициент покрытия	От 1 до 1,5	От 1,51 до 1,99	≥ 2	3
Коэффициент фин.независимости	0т 0,5 до 0,65	От 0,66 до 0,79	≥ 0,8	1
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0т 0,2 до 0,4	От 0,41 до 0,69	≥ 0,7	3
Коэффициент рентабельности оборота	От 0,05 до 0,08	От 0,81 до 0,109	≥ 0, 11	2
Коэффициент рентабельности капитала	От 0,08 до 0,1	От 0,11 до 0,15	≥ 0, 151	2

Требуется:

1 .Рассчитать показатели, характеризующие кредитоспособность заемщика:

• ликвидность баланса;

• обеспеченность собственными средствами;

• деловую активность ;

• рентабельность. 2. Определить рейтинг кредитоспособности.

З. Решить вопрос о возможности выдачи кредита предприятию.

4. Определить условия кредитования.