5 Аналіз доходів та прибутку від перевезень
Виконаємо аналіз доходів від перевезень:
Д=
Д0=
Д1=
Дван=
Дван0=
Дван1=
Дпас=
Дпас0=
Дпас1=
пас=
dпас0=
dпас1=
γпасі=
Дпас=
Дпасі=
dприв=
dприв0=
dприв1=
Таблиця 5.1- Виконання плану доходів з перевезень
Найменування показника
|
Значення
|
Відхилення від плану |
||
За планом |
Фактично |
Абсолютне, (+,-) |
Відносне, %ВП |
|
Усього доходів від перевезень,
млн. грн у т.ч. |
|
|
|
|
вантажних |
|
|
|
|
пасажирських |
|
|
|
|
Обсяг перевезень, привед. ткм, млн у т.ч. |
|
|
|
|
вантажообіг, тариф ткм, млн |
|
|
|
|
пасажирообіг, пас. км, млн |
|
|
|
|
Середня доходна ставка, коп., 10 привед. ткм |
|
|
|
|
10 ткм тариф |
|
|
|
|
10 пас. км |
|
|
|
|
Зміна загальних доходів від перевезень у залежності від обсягу перевезень у приведених тонно-кілометрах та середньої доходної ставки за 10 приведених тонно-кілометрів
ΔД(∑ Plприв)=
ΔД(∑ Plприв)=
ΔД(dприв)=
ΔД(dприв)=
Перевірка:
ΔД=
ΔД=
Зміна загальних доходів від перевезень у залежності від вантажообігу, пасажирообігу, середніх доходних ставок від вантажних та пасажирських перевезень, структури перевезень за видами руху
ΔД(∑ Pl)=
ΔД(∑ Pl)=
ΔД(∑ Аl)=
ΔД(∑ Аl)=
ΔД(dван)=
ΔД(dван)=
ΔД(dпас)=
ΔД(dпас)=
Вплив структурних змін
ΔД(γприв)=
ΔД(γприв)=
Перевірка:
ΔД=
ΔД=
ΔД=
Висновок:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблиця 5.2 – Розрахунок впливу головних факторів на середню доходну Савку та доходи від пасажирських перевезень
Види сполучень |
За планом |
Фактично |
Стук. пасажирообігу, % |
|||||
Пасажирообіг, млн.. пас-км |
Доходи, тис. грн. |
Сер. дох. ставка, коп./10 пас-км |
Пасажирообіг, млн.. пас-км |
Доходи, тис. грн. |
Сер. дох. ставка, коп./10 пас-км |
План |
Факт |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Приміське |
|
|
|
|
|
|
|
|
Місцеве |
|
|
|
|
|
|
|
|
Пряме |
|
|
|
|
|
|
|
|
Всі сполучення |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продовження таблиці 5.2
Зміна структури |
Відхил. дох. ставки від середньої за планом |
Зміна доходної ставки |
Вплив зміни |
|||
Структури пасажирообігу на |
Дох. ставки за видами спол на |
|||||
середню дох. ставку |
доходи, тис. грн. |
середню дох. ставку |
доходи, тис. грн. |
|||
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
-6,1 |
|
|
|
|
|
|
0,38 |
|
|
|
|
|
|
5,72 |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
Таблиця 5.3 — Аналіз прибутку від перевезень, тис. грн.
Показники |
План |
Факт |
План, скорегований на обсяг роботи |
Відхилення від плану |
У тому числі від пливу |
|
Обсягу перевезень |
Якісних показників |
|||||
Доходи від перевезень усього, тис. грн. |
|
|
|
|
|
|
Експлуатаційні витрати, тис. грн. |
|
|
|
|
|
|
Прибуток від перевезень, тис. грн. |
|
|
|
|
|
|
Вступ
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________