- •Завдання (тема 5) управління кредитним портфелем банку Блок 1. Аналіз кредитів банку (1 бал)
- •Проаналізувати масштаби, динаміку, рух та оборотність кредитів банку.
- •Проаналізувати своєчасність повернення кредитів:
- •Блок 2. Управління кредитним портфелем банку (2 бали)
- •Проаналізувати кредитний портфель банку:
- •Оцінити та проаналізувати якість кредитного портфеля банк, розробити заходи щодо її поліпшення
- •Проаналізуйте дохідність та ефективність кредитних операцій, запропонуйте заходи щодо їх підвищення.
- •Оцінить кредитну політику банку та визначьте основні її положення.
- •2. Проаналізуйте основні наукові питання та наукові проблеми щодо управління кредитним портфелем банку, які досліджуються вченими упродовж останніх 5 років.
- •1. Сформуйте технологію процесу управління кредитним портфелем банку з деталізацією його під процесів засобами ерс- або idef0-діаграм.
Блок 2. Управління кредитним портфелем банку (2 бали)
Проаналізувати кредитний портфель банку:
визначити структуру кредитного портфеля банку «а» за групами ризику;
проаналізувати структуру кредитного портфеля за галузевою ознакою (промисловість, сільське господарство, будівництво, торгівля і т.д.);
проаналізувати структуру кредитного портфеля за строками використання (короткострокові, довгострокові, безстрокові, пролонговані, прострочені);
проаналізувати структуру кредитного портфеля за видами позичальників (юридичні (ат, сп, пп, кп, дп), фізичні особи, міжбанківські кредити);
проаналізувати структуру кредитного портфеля залежно від характеру забезпечення (забезпечені, незабезпечені);
проаналізувати структуру кредитного портфеля за видами забезпечення (застава, гарантія, страховий поліс, без забезпечення).
Оцінити та проаналізувати якість кредитного портфеля банк, розробити заходи щодо її поліпшення
Коефіцієнт |
Формула |
Характеристика |
Аналіз якості кредитного портфеля з погляду ризику |
||
покриття класифікованих позик |
відношення зважених класифікованих позик (Пзв.кл) до власного капіталу (ВК) |
комплексно характеризує якість кредитного портфеля з погляду ризику в сукуності з його захищеністю власним капіталом. Підвищення вважається негативним явищем та свідчить про підвищення ймовірності збитків у майбутньому. |
питомої ваги зважених класифікованих позик |
співвідношення зважених класифікованих позик (Пзв.кл) до загальної суми позик (П); Зважені класифіковані позики розраховуються множенням суми кредитів певної групи ризику на відповідний коефіцієнт. |
|
несплачених позик |
співвідношення позик із простроченою виплатою відсотків та основної суми (Ппр) до загального обсягу позик (П) |
показує ту частину позик у портфелі банку, виплати за якими були невчасно погашені, та ту, яка не була погашена в строк. Високий відсоток свідчить про погіршення кредитної діяльності банку. Значний приріст за аналізований період означає можливі значні збитки в перспективі. |
збитковості позик |
співвідношення збитків за позиками, отриманими за аналізований період (Зп) до середнього залишку заборгованості за кредитами (П), або до загального обсягу позик |
визначає частину позик, які за певний період призвели до збитку. Зростання цього показника може свідчити про погіршення політики повернення допустимого рівня ризику. |
Аналіз якості кредитного портфеля банку з погляду захищеності від можливих втрат |
||
забезпеченості позик |
співвідношення загальної суми забезпечення кредитів (застава, гарантії, страхування тощо) (Зк) та загальної суми кредитів (П) |
характеризує ступінь захищеності банку від втрат за позиками за рахунок зовнішніх факторів, таких як гарантії, застава майна, страхування, поручительство |
забезпеченості збиткових позик |
відношення кредитного забезпечення (Зк) за збитковими позиками до чистих списань за аналізований період (Сп) |
свідчить про ступінь захищеності банку від збитків за позиками з урахуванням тенденції збитковості кредитного портфеля, яка склалася. |
захищеності позик |
відношення резервів на покриття збитків за позиками (Рзб) до загальної суми позик (П) |
характеризує ступінь захищеності від втрат |
покриття збитків за позиками |
відношення резерву на покриття збитків за позиками (Рзб) до збиткових позик (Пзб) |
|
покриття позик капіталом |
відношення капіталу банку (ВК) до загальної суми позик (П) |
характеризує частину кредитного портфеля, що фінансується за рахунок власного капіталу. Зростання свідчить про посилення захищеності кредитів власним капіталом |
повноти формування резерву |
відношення фактично створеного резерву до розрахункової суми резерву виходячи із кредитного ризику. |
|