- •Введение
- •Резюме Цель проекта
- •Описание предприятия
- •Показатели эффективности проекта
- •План сбыта Описание рынка
- •Описание продукта
- •Инвестиционный план
- •Производство Прямые издержки
- •План персонала
- •Финансовый план
- •Общие издержки
- •Капитал
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Отчет о движении денежных средств
- •Начисленные налоги
- •Финансовые результаты
- •Заключение
- •Список литературы:
Общие издержки
В процессе производства запланированы следующие ежемесячные постоянные издержки.
Таблица 16. Производство
Наименование |
тыс. руб. |
$ US |
Выплаты |
В течение... |
Налоговые платежи по упрощен. си... |
3000 |
0 |
ежемес. |
всего проекта |
Аренда помещения |
29000 |
0 |
ежемес. |
всего проекта |
Транспортные расходы |
3500 |
0 |
ежемес. |
с 2 по 24 мес. |
Охрана |
3000 |
0 |
ежемес. |
с 2 по 24 мес. |
Прочие расходы |
7000 |
0 |
ежемес. |
с 2 по 24 мес. |
План персонала
Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание.
Таблица 17. Производство
Должность |
Кол.(чел) |
тыс. руб. |
$ US |
Выплаты |
Период |
Продавец |
6 |
700 |
0 |
ежемес. |
2...24 мес. |
Повар |
2 |
700 |
0 |
ежемес. |
2...24 мес. |
Уборщица |
1 |
300 |
0 |
ежемес. |
2...24 мес. |
Посудомойка |
2 |
300 |
0 |
ежемес. |
2...24 мес. |
Подбор персонала планируется осуществлять перед пуском производства с учетом следующих требований:
наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
коммуникабельность, умение работать с клиентами;
знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.
Финансовый план
Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные:
Дата начала проекта: 01.11.08
Продолжительность: 2 года
Период времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала 4 мес.
Основная валюта проекта: тыс. руб.
Валюта для расчетов на внешнем рынке: $ US
Курс на момент начала проекта: 1 $ US = 30 руб.
Таблица 18. Ставки налогов (по годам), %
Наименование |
1-й |
2-й |
Выплаты в пенсионный фонд |
28,0 |
28,0 |
Выплаты в фонд мед. страхования |
3,6 |
3,6 |
Остальные налоги планируется платить по упрощенной системе авансовыми ежемесячными платежами, что позволит уменьшить налогообложение.
Таблица 19. Инфляция (по годам), % - тыс. руб.
Объект инфляции |
1-й |
2-й |
Сбыт |
12 |
11 |
Прямые издержки |
12 |
11 |
Общие издержки |
12 |
11 |
Заработная плата |
12 |
11 |
Недвижимость |
12 |
11 |
Энергоносители |
12 |
11 |
Таблица 20. Инфляция (по годам), % - $ US
Объект инфляции |
1-й |
2-й |
Сбыт |
3 |
3 |
Прямые издержки |
3 |
3 |
Общие издержки |
3 |
3 |
Заработная плата |
3 |
3 |
Недвижимость |
3 |
3 |
Энергоносители |
3 |
3 |