Характеристика основных финансово-экономических показателей предприятия
Таблица 6
Основные финансово-экономические показатели предприятия
Показатель |
20__ г. |
20__ г. |
20__ г. |
|
Объем производства, тн. |
план |
|
|
|
факт |
|
|
|
|
Объем продаж в натуральном выражении, тн. |
|
|
|
|
Цена реализации единицы продукции, руб./тн. |
|
|
|
|
Себестоимость единицы реализованной продукции, руб. / тн. |
|
|
|
|
Калькуляция 1 тонны изготовленной (произведенной) продукции, руб. / тн. |
|
|
|
|
Персонал предприятия |
Производс-твенный |
|
|
|
Управлен-ческий |
|
|
|
|
Рис. 2. Динамика объемов производства и продаж
Показатели эффективности
Показатели конкретной
Катего-рия |
РЕСУРСЫ |
||||||||
Капитал
|
Активы |
Персонал |
|||||||
Показа-тель |
П1300 |
П1400 |
П1500 |
А1100 |
А1200 |
Основные производ-ственные рабочие |
Управле-нческий персонал |
||
Ед. изм. |
тыс.р. |
тыс.р. |
тыс.р. |
тыс.р. |
тыс.р. |
чел. |
чел. |
||
20__ г. |
|
|
|
|
|
|
|
||
20__ г. |
|
|
|
|
|
|
|
||
20__ г. |
|
|
|
|
|
|
|
||
Показатели эффективности
Показатель блока |
Результат / Ресурс |
||
Наименование показателя |
Коэффициент деловой активности |
Экономическая рентабельность, % |
«Ликвидность капитала» (Де-нежная отдача на капитал), % |
Формула |
Кдак = QЦ/П1700 |
Rк= QП/П1700 |
Лк=ЧДП/П1700
|
20__ г. |
|
|
|
20__ г. |
|
|
|
20__ г. |
|
|
|
управленческих решений
Таблица 7
экономики предприятия
ЗАТРАТЫ |
РЕЗУЛЬТАТЫ |
|||||||
Производственные затраты |
Себесто-имость реализо-ванной продук- ции |
Физи-ческий объем произ-вод-ства |
Физи-ческий объем продаж |
Выруч-ка от реали-зации |
При-быль от про-даж |
Чистый денеж-ный поток |
||
Пере-менные |
Посто-янные |
Итого себес-тои-мость |
||||||
тыс.р. |
тыс.р. |
тыс. р. |
тыс.р. |
тн. |
тн. |
тыс.р. |
тыс.р |
Тыс.р. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 8
управленческих решений
Результаты / Затраты |
Затраты / Результаты (Производственные рычаги) |
|
Рентабельность продукции по издержкам, %
|
Производственный рычаг по переменным затратам |
Производственный рычаг по постоянным затратам |
Rс = QП/QC |
ОРQCпер = QCпер/QП |
ОРQCпост = QCпер/QП |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Принятие управленческого решения
Тенденция изменения показателя |
СРЕДСТВО |
|||||||
Рост / снижение капитала Δ t |
Инвестиции / дезинвестиции в активы Δ t |
Персонал |
||||||
В том числе: |
П1300 |
П1400 |
П1500 |
А1100 |
А1200 |
Произ-водст-венный
|
Управ-ленчес-кий
|
|
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
чел. |
чел. |
|
№ фактора |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Основные причины и характеристи-ка ситуации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оценка качества управлен-ческих решений |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 9
в 20__ году на основе данных 20__ года
ЦЕЛЬ |
СЛЕДСТВИЕ |
ПОСЛЕДСТВИЯ РЕШЕНИЯ |
|||||
Измене- ние объема добычи Δ t |
Изменение производствен-ных затрат Δ t |
Измене-ние вы- ручки от реа-лизации Δ t |
Измене-ние объема продаж, тн. Δ t |
Изменение себес-тоимости реали-зованной продукции Δ t |
Изме-нение прибы-ли от продаж Δ t |
Измене-ние чис-того де-нежного потока Δ t |
|
Переме-нные |
Посто-янные |
||||||
Δ t |
Δ t |
||||||
тн. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тн. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|