Отчетный период 2012 год (факт):

Затраты на топливо, руб./год:

И_топл = b_топл · Q_выр. ·Ц_топл = 0,1468 ·3953 ·3855 = 2237058,042.

Затраты на электроэнергию, руб./год:

И_ээ = b_ээ · Q_выр. ·Ц_ээ = 41,97·3953·3,8917 = 645661,8675.

Затраты на воду, руб./год:

И_вода = b_вода · Q_выр. ·Ц_вод.сн.+ b_вода · Q_выр. ·Ц_{вод.отв} =

= 1,24·3953·10,54 + 1,24·3953·7,92 = 90485,75.

Амортизационные отчисления, руб./год:

И_ам. = (а · К)/100 = 4,1·329600/100 = 13516,06.

Затраты на ремонт, руб./год:

И_рем. = u_рем· И_ам./100 = 170·13516,06/100 = 22977,302.

Затраты на заработную плату , руб./год:

И_зп = ЗП_ср.мес. · 12 · R_сп = 7000·11·12 = 924000

Страховые отчисления , руб./год:

И_страх. =0,304 • И_зп =0,304• 924000=280896

Прямые затраты, руб./год:

И_прям.= И_топл. + И_ээ + И_{вода .} + И_зп + И_страх.= =237058,042+645661,8675+90485,75+924000+280896 =4178101,66.

Производственные расходы, руб./год:

И_пр. = u_пр.· И_прям. = 11·0,01·4178101,66= 459591,1826.

Затраты на услуги вспомогательного производства, руб./год:

И_всп. = u_всп.· И_прям. = 10,5·0,01·4178101,66= 438700,6743

Общехозяйственные расходы, руб./год:

И_{общ.хоз} = u_{общ.хоз}· И_прям. = 6,0·0,01·4178101,66= 250686,0996

Затраты на обслуживание теплосетей, руб./год:

И_{обсл.ТС} = u_{обсл.ТС}· l_ТС. = 82,3·1000·1,264 = 104027,2.

Суммарные затраты, руб./год:

И_сум.= И_прям.+ И_пр.+ И_всп.+ И_{общ.хоз}+ И_{обсл.ТС} + И_ам + И_рем=

= 4178101,66+459591,1826+438700,6743+250686,0996+104027,2+13516,06+22977,302 = 5467600,179

Количество отпускаемой тепловой энергии, Гкал:

Q_отп = Q_выр – (1 – 0,1857– 0,0291)·Q_выр =

= (1 – 0,1857– 0,0291)·3953 = 3103,8956.

Полная себестоимость тепловой энергии , руб./Гкал:

С_тэ = И_сум / Q_отп = 5467600,179/3103,8956 = 1761,5284.

Тариф на тепловую энергию, руб./Гкал:

Т_тэ = С_тэ · (1+ R/100) = 1761,5284·(1+9/100) = 1920,0659.

Выручка от реализации тепловой энергии, руб:

В = Т_тэ · Q_отп = 1920,0659·3103,8956 = 5959684,099

Плановый год (2013) весь:

Количество отпускаемой тепловой энергии, Гкал:

Q_отп ²⁰¹³= Q_отп ²⁰¹² •0,85 =0,85•3103,8956 = 2638,3113

Q²⁰¹³_выр= Q²⁰¹³_отп/(1-0,1857-0,0291)=2638,3113/(1-0,1857-0,0291)=3360,05 Гкал/год

Затраты на топливо, руб./год:

И_топл = b_топл · Q_выр. ·Ц_топл · i = 3360,05 ·0,1468 ·3855·1,15 = 2186724,236

Затраты на электроэнергию, руб./год:

И_ээ = b_ээ · Q_выр. ·Ц_ээ · i = 3360,05·41,97·3,8917·1,11 = 609181,972

Затраты на воду, руб./год:

И_вода =b_вода · Q_выр. ·Ц_вод.сн. ·i + b_вода · Q_выр. ·Ц_{вод.отв} ·i =

= 3360,05·1,24•(10,54 +7,92)·1,1 = 84604,1774

Амортизационные отчисления, руб./год:

И_ам. = И²⁰¹²_ам =13516,06

Затраты на ремонт, руб./год:

И_рем. = u_рем· И_ам.· i = 22977,302·1,049 = 24103,1898

Затраты на заработную плату и начисления на неё, руб./год:

И_зп = ЗП_ср.мес. · 12 · R_сп·i = 7000·12·11 ·1,059 = 978516

Страховые отчисления , руб./год:

И_страх =0,304 • И_зп =0,304• 978516=297468,864

Прямые затраты, руб./год:

И_прям.= И_топл. + И_ээ + И_вода+ И_зп + И_страх.= 2186724,236 + 609181,972 + 84604,1774 + 978516 +297468,864= 4156495,249

Производственные расходы, руб./год:

И_пр. = И²⁰¹² _прям. = 459591,1826

Затраты на услуги вспомогательного производства, руб./год:

И_всп. =И²⁰¹² _всп = 1,049·438700,6743= 460197,0073

Общехозяйственные расходы, руб./год:

И_{общ.хоз} = И²⁰¹² _{общ.хоз}=250686,0996

Затраты на обслуживание теплосетей, руб./год:

И_{обсл.ТС} = И²⁰¹³ _обслТС =104027,2

Суммарные затраты, руб./год:

И_сум.= И_прям.+ И_пр.+ И_всп.+ И_{общ.хоз}+ И_{обсл.ТС} +И_ам +И_рем= 4156495,249 +459591,1826+460197,0073 +250686,0996+104027,2+13516,06+24103,1898=5468615,988

Себестоимость отпускаемой тепловой энергии, руб./Гкал:

С_тэ = И_сум / Q_отп = 5468615,988/2638,3113= 2072,7713

Тариф на тепловую энергию, руб./Гкал:

Т_тэ = С_тэ · (1+ R/100) = 2072,7713·(1+9/100) = 2259,321

Т₂₀₁₃/Т₂₀₁₂=2259,321/1920,0659=1,18 > 1,08 необходимо сокращать

∆И=(Т₂₀₁₃-1,08•Т₂₀₁₂) • Q²⁰¹³_отп=(2259,321-1,08•1920,0659) •2638,3113=489802,0391 руб./год

Сократим и получим:

И_сум.=4978813,949 руб./год

И_пр=259591,1826 руб./год

И_всп=221081,0678 руб./год

И_{общ.хоз}=200000 руб./год

С_ТЭ= И_сум / Q_отп= 4978813,949 /2638,3113= 1887,1215 руб./Гкал

Т_ТЭ= Стэ • (1+ R/100) = 1887,1215•(1+9/100) = 2056,9624 руб./Гкал

Т₂₀₁₃/Т₂₀₁₂=2056,9624/1920,0659=1,07 < 1,08 , что допустимо