Практика в негосударственных пенсионных фондах, инвестиционных компаниях и т.Д.

В ходе преддипломной практики на базе финансово-кредитных посредников студентам необходимо собрать материал, достаточный для написания и защиты отчета о преддипломной практике, а также для раскрытия особенностей финансово-хозяйственной деятельности указанных элементов финансовой системы. Анализ деятельности финансового посредника следует проводить по следующим аспектам, которые в обязательном порядке должны найти отражение в отчете о производственной практике:

1. Общая характеристика деятельности финансового посредника:

- Описание профиля деятельности финансового посредника;

- Виды финансовых посреднических услуг, оказываемых клиентам;

- Состав и структура финансовой отчетности посредника и анализ системы раскрытия информации;

- Характеристика организационной структуры финансового посредника;

- Рассмотрение учредительных документов посредника с указанием существующих в них недостатков;

- Описание внутренней документации финансового посредника, регламентирующей оказание финансовых посреднических услуг, с выявлением их преимуществ и недостатков;

- Приведение информация об учредителях финансового посредника;

- Структура филиальной региональной сети финансового посредника и система взаимоотношений между филиалами в рамках головного офиса;

- Указание на принадлежность финансового посредника к определенной финансово-промышленной группе.

2. Описание клиентской базы финансового посредника:

- сегмент рынка, на котором функционирует финансовый посредник;

- описание инвестиционных продуктов (для инвестиционной компании) и пенсионных программ – отдельно по обязательному и добровольному пенсионному страхованию, а также по корпоративным программам;

- структура клиентского портфеля финансового посредника за последние 3-5 лет (по юридическим и физическим лицам);

3. Анализ инвестиционной деятельности финансового посредника:

- структура инвестиционных портфелей финансового посредника для различных групп клиентов;

- динамика инвестиционной доходности сформированных портфелей за последние 3-5 лет и сопоставление данного уровня со среднерыночным значением;

- описание инвестиционной декларации финансового посредника с указанием ее преимуществ и недостатков;

- оценка уровня риска и дюрации сформированных инвестиционных портфелей.

4. Экономический анализ деятельности финансового посредника:

- оценка структуры имущества финансового посредника за последние 3-5 лет с обязательным выделением собственного имущества и средств, предназначенных для осуществления посреднической деятельности посредника;

- оценка структуры имущества, предназначенного для ведения уставной деятельности посредника, за последние 3-5 лет;

- динамика и структура резервов, с делением на обязательные и добровольные резервы, за последние 3-5 лет, с указанием резервов, предназначенных для исполнения обязательств клиентов;

- динамика пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда за последние 3-5 лет, с выделением доли пенсионных накоплений, привлеченных по программам обязательного пенсионного страхования и выявлением возможных резервов для повышения количества привлекаемых клиентов;

- оценка финансовой устойчивости финансового посредника за последние 3-5 лет;

- динамика и структура доходов и расходов финансового посредника за последние 3-5 лет с указанием причин данных изменений с разработкой вариантов повышения доходов от основной деятельности;

- горизонтальный и вертикальный анализ активов и обязательств финансового посредника за последние 3-5 лет с указанием причин данных отклонений;

- динамика абсолютных и относительных показателей финансовых результатов деятельности финансового посредника за последние 3-5 лет с указанием причины данных изменений и возможных направлений по повышению значений положительных финансовых результатов.

5. Разработка направлений по совершенствованию деятельности финансового посредника.

Необходимо указать и обосновать потенциальные направления совершенствования деятельности финансового посредника по следующим аспектам:

- повышения финансовой устойчивости;

- рост финансовых результатов в абсолютном и относительном выражениях;

- клиентская база посредника;

- предлагаемые инвестиционные продукты и программы;

- инвестиционная деятельность финансового посредника.

Помимо обозначенных выше моментов, в отчет необходимо включить пункты индивидуального задания на прохождение преддипломной практики.