47.Сущность и классификация банковских операций

Банковские операции – операции, направленные на решение задач, функций банков, т.е. отражающие банковскую деятельность. Банковские операции связаны с движением специфического товара -денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому они отличаются от операций других субъектов хозяйствования.

Банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

- осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (хранение, купля-продажа, привлечение и размещение в депозиты и др);

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;

- инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов;

- выпуск в обращение банковских пластиковых карточек, операции с ними;

- факторинг;

- услуги по хранению документов и ценностей.

Кроме того банки и небанковские кредитно-финансовые организации вправе осуществлять:

- поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;

- финансовую аренду (лизинг);

- операции с ценными бумагами (выпуск, продажу, покупку, учет, хранение и др).

- консультационные и информационные услуги и др.

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливается законодательством и правилами центрального банка. Для осуществления банковских операций необходима лицензия (специальное разрешение). Все банковские операции осуществляются в национальной валюте (белорусском рубле), а при наличии лицензии Национального банка Республики Беларусь и в иностранной валюте. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд. Не вправе они осуществлять и страховую деятельность в качестве страховщиков.

Банковская услуга – одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность конкретного клиента. Она рождается в рамках взаимоотношений “клиент-банк” и может отличаться от традиционных банковских операций, главное, чтобы она осуществлялась в рамках действующего законодательства.

Классификация банк.операций (услуг):

- Пассивные операции – операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на привлечение денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.). Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на депозитные, включая получение межбанковских кредитов, и на эмиссионные (размещение паев (долей) акционерам или ценных бумаг банка). В пассивных операциях центральных банков значится выпуск банкнот (эмиссия денег). С помощью пассивных операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из прибылей и др. Привлеченные средства – это привлечение средств клиентов с оказанием услуг, без оказания услуг и привлечение средств из других источников. Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, на доходы банка, а также на ликвидность банка.

- Активные операции – операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности. Среди активных операций выделяются два главных вида – ссудные и банковские инвестиции. Выдача ссуд – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий наиболее высокий риск. Банковские инвестиции – это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным относятся также депозитные операции – размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных учреждениях; депозиты в центральном банке. Связь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличивают ресурсы. Коммерческие банки обладают способностью в определенной степени “создавать вклады”, зачисляя суммы ссуд на счета кредитополучателя. При этом денежная масса в виде средств на текущих счетах, используемых для расчетов, расширяется. Возможность такого расширения ограничивается необходимостью поддерживать ликвидность банков.

- Посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции, включая инкассовые и переводные; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; дилинговые операции; трастовые операции, трансфертные и другие. Это операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах.

- Другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Их развитие характерно обычно для универсальных банков. При этом существует тесная связь прочих операций коммерческого банка с основными: кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательным условия кредитно-расчетного их обслуживания. К другим операциям, оказываемых банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; совместная деятельность банков и других юридических лиц; благотворительная деятельность и осуществление финансовой поддержки и т.п.

Следует иметь в виду, что операции центрального банка и коммерческих банков различаются с учетом статуса этих кредитных учреждений, определенных банковским законодательством и предоставленных им прав на осуществление тех или иных операций.

48.Активные операции-опер.по размещ-ю банками имеющихся в их распор.рес-в для получ.прибыли и поддерж.ликвидности.Среди акт.опер.выд.2 главн. Вида-судные и банковские инвестиции.Выдача ссуд-самый значит.актив банков,принос.осн.доход,но предпол.наиб.выс.риск.Банкк.инвест.-это,напр,влож-я ср-в банков в цен.бумаги,в уст.фонды др.банков,предп-й.К АО также отн.депозитные опер.-размещ-е врем.свободных ср-в одних банков в других банк.и кредитн.учреж.;депозиты в ЦБ.

49. Пассивные операции банка — это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. К пассивным операциям относят:

♦ образование собственного капитала банка;

♦ прием вкладов (депозитов);

♦ открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

♦ получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

♦ выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

♦ операции РЕПО;

♦ евровалютные кредиты.

Ресурсы состоят из двух комплексных частей — собственных средств банка и средств привлеченных. Ими являются:

• операции накопления собственного капитала банка путем: посредством выпуска и размещения акций или паев среди постоянного или растущего числа участников банка (данные операции часто называют эмиссионными); формирования и последующего увеличения (в основном за счет отчислений от прибыли) его специальных фондов; привлечения субординированных кредитов (займов);

• операции привлечения заемных средств в форме: внесения в банк физическими и юридическими лицами вкладов и депозитов; распространения среди клиентов банковских векселей и сертификатов, банковских карт; накопления средств на расчетных и других счетах клиентов, открытых ими в банке (внесение определенных сумм на вновь открываемые счета, зачисление на действующие счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной выручки); получения кредитов и займов от других юридических и физических лиц.

50. Посреднические операции - это операции, содействующие финансовому обороту банков. К ним относят:

Расчетные операции - занимают наибольший удельный вес среди посреднических операций банка. Совершаются на основании договора на расчетно-кассовое обслуживание, в соответствии с которым одна сторона обязуется хранить свои свободные денежные средства на расчетном счете в банке, другая сторона обязуется выполнять все распоряжения клиента по отношению к счету, совершая расчетные операции.

Трансфертные операции - это операции, связанные с переводом иностранной валюты из одной страны в другую.

Трастовые операции - операции по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

Факторинговые операции - операции, связанные с приобретением у поставщика неоплаченных платежных требованием и приобретением права требования долга от покупателя.

Валютные операции - операции по переходу права собственности на валютные ценности, связанные с вывозом и переводом за границу иностранной валюты, ввозом и переводом в РБ иностранной валюты, а также с использованием национальной валюты при внешнеэкономической деятельности.

Операции с ценными бумагами предполагают выпуск, покупку и продажу, хранение ценных бумаг и осуществление расчетов, связанных с этими операциями.

51. Коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

К банковским операциям относятся:

1)Депозитные операции связаны с привлечением свободных ден.средств юридических и физ.лиц во вклады на опр.срок или до востребоавания.Банк.вклад(депозит) характеризуется тем, что одна сторона принимает от другой ден.сумму,ценные бумаги и обязуется возвратить вкладчику вклад с процентами.

2)Ссудные операции-размещение ден.средств от своего имени и за свой счёт в форме кредита на условиях возвратности, платности и срочности.Кредиторы-банки,кредитополучатели-предприятия,др.банки,граждане.

3)Расчётные операции осуществляются по договору банка и клиента. Банк открывает текущий счёт для хранения ден.средств,а владелец счёта предоставляет банку право использовать временно свободные ден.средства,кот.нах-ся на счёте.

4)Валютные операции-это сделки с валютными ценностями(иностр.валютой,ценными бумагами в ин.валюте,драгоценными металлами).вкл.:ден.переводы, ввоз и вывоз вал.ценостей.

5)Лизинговые операции

6)Факторинг-переуступка банку,специализированной факторинговой компании, предприятию неоплаченных долговых требований,возникающих между производителями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг.

7)Форфейтинг-операции по покупке и продаже непогашенных долгов в международной торговле.

8)Операции с драгоценными металлами и камнями-открытие и ведение металлических счетов,покупка-продажа драгоценностей.

9)Трастовые операции-операции банков по доверительному управлению средствами и выполнение др.услуг по поручению и в интересах клиентов.

10)Дилинговые операции-операции по купле-продаже иностранной валюты.

11)Трансфертные операции-операции по переводу иностр.валюты или золота из одной страны в другую.

12)Эмиссионно-кассовые операции-работа банков по выпуску и изъятию из обращения денег,своих ценных бумаг,организация обращения и кассовое обслуживание клиентов.

13)Информационно-справочные операции

14)Благотворительная деятельность и спонсорство

52. Регулирование деятельности комм. банков ЦБ

Со стороны ЦБ гос. регул. банковской деят-сти произв-ся посредством: процедур гос.регистрации и ликвидации кредитных орг-ций, установления запретов и ограничений, эк. нормативов, устан. эк. санкций за нарушения предъявл. требований, надзора за банками и небанковскими кред.-фин.орг-циями, определения порядка орг-ции внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций. Сист. надзора предст. собой совок. эк. и адм. мер, фин. и юр. инструментов, исп. для поддерж. безопасности и повыш. эфф-сти банковской деят-сти. Надзор за комм. банками осущ. в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В 1 очередь объектом надзора явл. проверка соотв. работы банка законам и нормативным актам и проверка соблюдения эк. нормативов. Проверке также подлежит порядок ведения бух. учета в комм.банках. В посл. время со стороны ЦБ усилен контроль кач-ва банковского менеджмента. В целях поддерж. стабильности и устойчивости банковской с-мы РБ НБ устанавл. для банков эк. нормативы: мин. размер УФ для вновь созд.(реорганизованного) банка; мин. размер собств. ср-тв (капитала) для действующего банка; пред. размер неденежной части УФ и т.д. ЦБ исп. не только эк. методы взаимод. с кред. орг-циями, но и административные. В т.ч., возможна передача проблемного банка в доверительное управление, наложение запрета на проведение отд. банковских операций, отзыв, приостановление лицензии, требование замены рук-лей и глав. бух., налож. штрафа и др. меры. Комм. банки РБ имеют право осущ. банковскую деят-сть с момента их регистрации в Нац. банке. До гос. регистрации комм.банк должен в полном объеме сформировать УФ.