Заключение

Таким образом, в современных условиях роль банковского кредита в значительной степени высока. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судят о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитами, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно кредитов). Многие банкиры и регулирующие органы считают, что понимание процесса управления кредитами является индикатором качества кредитного портфеля банка. Ключевыми моментами эффективного управления кредитами являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

Основой кредитной политики являются принципы кредитного процесса. Поэтому, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Итак, выделяют общие и специфичные принципы кредитной политики банка. Под общими принципами кредитной политики исследователи понимают принципы единые для государственной кредитной политики Национального Банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политика каждого конкретного коммерческого банка.

Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Основной задачей кредитной политики банка является обеспечение использования кредита в соответствии с его сущностью.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка, с нашей точки зрения, являются: доходность, прибыльность (поскольку основной целью функционирования любого коммерческого банка является получение максимально возможной прибыли), а также безопасность, надежность (так как банк стремиться получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он развивает свою деятельность). Общий анализ состояния кредитной работы банков показал, что они не обеспечивают своевременный возврат кредитов, должным образом не анализируют финансовое состояние заемщиков, вовремя не пролонгируют, либо пролонгируют кредиты со значительной задержкой, несвоевременно выносят либо вовсе не выносят кредиты на счет просроченных ссуд, не формируют в достаточном объеме провизии и не списывают просроченную задолженность за баланс.

В теоретическом плане система экономической оценки кредитной политики предприятия представляет собой сферу научных знаний, сформированной на основе практического мирового опыта развитых стран.

Список литературы

1. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы. Деньги. Кредит и Банки. Изд-во «Знание», Санкт – Петербург, 2002

2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. чл.-корр. АН РК, проф. Г.С. Сейткасимова. - Второе переработан. и дополнен. издание. - Алматы: Экономика, 1999 - 432с

3. Журнал “Банки Казахстана” №1. Алматы, 2010

4. Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит Банки: Учебник для вузов– М.: Юнити, 2002

5. Нуркенов Н.Ж. Учебный курс «Макроэкономика» (32 ч.; 7 лекций). - М.: МАОК, 2004. - 1,9 п.л.

6. Банковское дело: Учебник - 2-е издание, перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2000-272 с

7. Кучукова Н.К. Макроэкономические аспекты реформирования финансово-кредитной системы Республики Казахстан в условиях перехода к рыночной экономике. – Алматы: Гылым, 1994

8. Банковское дело. / Под ред. И.О. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005 г. – 280 с

9. Нуркенов Н.Ж. Консалтинговая оценка потенциала частных инвестиций. Учебно-методическое пособие. - М. 2005

10. Вклады населения в банках второго уровня, входящих в систему коллективного страхования на 01.01.2007.г.// Статистический бюллетень Нацбанка. 2007- 6

11. Банковское дело: Учебник - 4-е изд., перераб. и доп./ Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика. 2000г. - 464с

12. Деньги, кредит, банки // Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М: ИНФРА, 2007. - С.138