Раздел 2. «Организация труда и заработная плата работников цеха, эксплуатирующие основные фонды»

2.1. Баланс рабочего времени производственного работающего (рабочего и трудового служащего).

Баланс рабочего времени Таблица 6

Показатели	Значения	Расчёт
Календарный фонд времени, дни	365	365
Нерабочие дни	98	88+10
Выходные	88	11 мес.*8
Праздничные, дни	10	10
Номинальный фонд времени, дни	267	365-98
Планируемые целодневные не выходные, дни	50	24+10+6+10
Очередной и дополнительный отпуск	24	24
Невыходы по болезни	10	10
Выполнение государ.и обществен. Обязанностей	6	6
Отпуск в связи с учеб. без отрыва от производства	10	10
Эффективный фонд времени
В днях	217	267-50
В часах	1519	217*7

1.1.6. Балансовая стоимость (Сн) О.Ф. определяется по формуле:

Сн=Сп+Соб+Ст+Сэ+См

Где Соб - стоимость приобретения ПФ, Р;

Ст – затраты на транспортировку ПФ, Р;

Сэ – стоимости затрат на топливо – энергетические ресурсы, р.

См – стоимости монтажа или строительных работ, р.

Сн = 62905+9546+94+8694,1+41542,2=122781,3 р.

1.1.7. Прочие расходы (цеховые, производственные и другие) связанные с деятельностью цеха. Принять 70% от балансовой стоимости О.Ф. (Сп)

Спр=122781,3*70/100=85946,9 р.

1.1.8. Ликвидационная стоимость – остаточная стоимость, которая обладает оборудованием в момент выхода эксплуатации, то есть стоимость материала из которого изготовлено оборудование (при его продаже или сдачи в металлом). Сл = 600

1.1.9. Объём дополнительных капитальных вложений (Кд) определяется по формуле:

Кд = Сп + Спр – Сл;

Где Сн = балансовая стоимость О.Ф. р;

Спр = прочие расходы, р;

Сл = ликвидационная стоимость О.Ф. р;

Кд = 122781,3+85946,9 – 370 = 208358,2 р.

2.2. График смежности рабочих цехах при непрерывном 7 часовом рабочем дне,(В – выходной или праздничный день )/ смены(1,2,3)

Таблица 7

Смена		1	2	3	Вых.
Дни месяца	1	А	Б	В	Г
	2	Г	А	Б	В
	3	В	Г	А	Б
	4	Б	В	Г	А
	5	А	Б	В	Г
	6	Г	А	Б	В
	7	В	Г	А	Б
	8	Б	В	Г	А
	9	А	Б	В	Г
	10	Г	А	Б	В
	11	В	Г	А	Б
	12	Б	В	Г	А
	13	А	Б	В	Г
	14	Г	А	Б	В
	15	В	Г	А	Б
	16	Б	В	Г	А
	17	А	Б	В	Г
	18	Г	А	Б	В
	19	В	Г	А	Б
	20	Б	В	Г	А
	21	А	Б	В	Г
	22	Г	А	Б	В
	23	В	Г	А	Б
	24	Б	В	Г	А
	25	А	Б	В	Г
	26	Г	А	Б	В
	27	В	Г	А	Б
	28	Б	В	Г	А
	29	А	Б	В	Г
	30	Г	А	Б	В

2.3. Расчёт годового фонда платы основных и вспомогательных рабочих, эксплуатирующих основные фонды.

Таблица 8

Специальность		1.Основные рабочие	2.Вспомогательные рабочие	3.Итого:
Тарифный разряд		6	5
Условия труда		Вредные	вредные
Часовая тарифная ставка, руб.		60,0	55,0	115,0
Списочная численность рабочих, чел.		3	4	7
Эффективный фонд времени, час.		1519,0	1519,0	3038,0
Фонд заработной платы по тарифу, руб.		273420,0	334180,0	607600,0
доплата	%	50,0	50,0
	Руб.	136710,0	167090,0	303800,0
Основной фонд заработной платы, руб.		410130,0	501270,0	911400,0
Дополнительный ФЗП, руб.		94500,0	115500,0	210000,0
Полный ФЗП, руб.		504630,0	616770,0	1121400,0
Отчисление на соц. Нужды, руб.		178134,4	217719,8	395854,2
Полный ФЗП с учетом отчислений на соц. Нужды, руб.		682764,4	834489,8	1517254,2

2.3.1. Дополнительный ФЗП определяется по формуле.

Фдоп = Фозп*Тотп/Тпл

Где Фозп – фонд основной заработной платы, в р.

Тотп – целодневные невыходы, в ч.

Тпл – эффективный фонд рабочего времени, в ч.

Фдоп = 410130 * 350/1519 = 94500 р.

Фдоп = 501270 * 350/1519 = 115500 р.

2.3.2. Отчисления на социальные нужды, рассчитывают в размере 35,3%

2.3.3. Расчет топлива – энергетических затрат, затрачиваемые при использовании основных фондов. (Таблица 9)

Топливо – энергетические затраты Таблица 9

Вид топливо – энергетических затрат	Потребляемое кол – во за год (по факту)	Цена за ед. затрату, руб.	Сумма затрат, руб.
Электроэнергия	1279,0	2,0	2558,0
Пар	950,0	420,0	399000,0
Вода	125,0	16,0	2000,0
Итого:			403558,0

2.4. Расчёт затрат, которые неизбежно пользуются при эксплуатации оборудования.

Расчет затрат содержание и эксплуатацию Таблица 10

Статьи расходов	Сумма руб.	Основание
Заработная плата вспомогательных рабочих	834489,8	Таблица 8
Стоимость смазочных и обтирочных материалов	12501,5	5% от суммы дополнительных капитальных вложений, Таблица 1
Текущий ремонт оборудования, транспортировка средств и ценных приспособлений	52089,5	25% от суммы дополнительных капитальных вложений, Таблица 1
Прочие расходы	107889,7	12% от суммы статей с 1 по 3
Итого:	1006970,5

2.5. Расчет суммы затрат, связанных с детальностью цеха.

Расчет сметы цеховых расходов Таблица11

Статьи расходов	Сумма, руб.	Основание
Заработная плата аппарата управления	435600,0	Формула
Содержание зданий и сооружений	5568,0	2% от стоимости зданий и сооружений
Текущий ремонт зданий и сооружений	33408,0	12% от стоимости зданий и сооружений
Охрана труда и техника безопасности	292928,1	15% от полной годовой заработной платы всех работающих в цехе (пункт 1 и итог 8 таблицы)
Итого:	767504,1

2.5.1. Заработная плата аппарата управления определяется по формуле:

Зау = Заустр*Рау*11, где

Заустр – средняя заработная плата аппарата управление цеха, участка, в р.

Рау – количество человек в аппарате управления цеха, участка, человек.

11- количество рабочих месяцев.

2.5.2. Стоимость зданий и сооружений определяется следующим образом:

Фзд = S*Ц., где

S – Площадь здания в м³.

Ц – стоимость в рублях.

Фзд = 29*8000 = 232000 р.

2.5.3. Стоимость сооружений определяется по формуле:

Фсоор = Фзд*Ксоор/100%, где

Ксоор – для сооружения в цехе, участка 20%

232000*20/100 = 46400 р.

2.5.4. Стоимость зданий и сооружений определяется по формуле:

Фзд = Фзд + Фсоор, р.

232000+46400=278400 р.

2.6.Расчет общей суммы затрат на оборудование Таблица 12

Статьи расходов	Сумма, руб.	Основание
Топливно-энергетические затраты	403558,0	Таблица 9
Полный ФЗП осн. Производства рабочих с учетом отчислений на соц. нужды	682764,4	Таблица 8
Расходы на содержание и эксплуатацию основных фондов	1006970,6	Таблица 10
Цеховые расходы	767504,1	Таблица 11
Дополнительные капитальные вложения	208358,2	Таблица 1
Общая сумма затрат (С общ.)	3069155,3