Коммерческий кредит
Кредитор – предприятие-продавец.
Заемщик – предприятие-покупатель.
Представляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за проданную продукцию. Как правило, участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и создают платежные средства в виде векселей.
Особенности коммерческого кредита
Сделка кредита не является главной целью, на лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя скорейшей реализации товаров.
Сфера применения ограничена процессом обращения товаров.
Ограничивается по размеру, так как любой предприниматель может коммерческий кредит только в рамках своего оборотного капитала.
Как правило, носит краткосрочный характер.
Принципиально отличается от банковского кредита:
в роли кредитора выступают не специализированные финансово-кредитные организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров;
предоставляется исключительно в товарной форме;
средняя стоимость кредита всегда ниже ставки банковского процента; при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за кредит включается в цену товара, а не определяется через процент от базовой суммы.
Потребительский кредит
Кредитор – специализированные финансово-кредитные организации (банки); предприятие-продавец.
Заемщик – физическое лицо (потребитель).
Предоставляется в денежной форме или в форме товара на условиях отсрочки или рассрочки платежа для удовлетворения потребительских нужд, т.е. целей, не связанных с предпринимательской деятельностью:
покупка товаров длительного пользования;
оплата различных услуг (медицинских, образовательных, туристических) и пр.
Практикуется также предоставление денежного потребительского кредита, который заемщик использует по своему усмотрению.
Международный кредит
Кредитор и Заемщик – государство, центральный банк, специализированные финансово-кредитные организации (банки), юридические лица, международные финансовые организации.
Представляет собой временную передачу валютных и товарных ресурсов одних стран для использования их другими странами в целях ускорения их общественно-экономического развития. Необходимость использования этого кредита определяется следующими условиями:
развитие внешнеэкономических связей между государствами и субъектами экономики;
необходимость оказания кредитной помощи отедльным странам.
В зависимости от того, кто является в отношениях кредитором, различаю:
Частные кредиты. Предоставляются частным фирмам и банкам.
Правительственные кредиты – предоставляются правительственными кредитными учреждениями.
Кредиты международных и региональных организаций. Предоставляются преимущественно через МВФ, группу МБРР, Европейский инвестиционный банк, региональные банки развития развивающихся стран.
Таким образом, средства для международного кредита мобилизуются на международном и национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций.