- •Курсовая работа
- •Козлова а.В.
- •Брянск, 2013
- •Введение
- •1.Общая характеристика предприятия
- •2. Краткие сведения по плану финансового оздоровления
- •3.Анализ финансового состояния предприятия
- •4. Мероприятия по восстановлению платежеспособности и поддержке эффективной хозяйственной деятельности
- •5. Сведения о рынке и конкуренции
- •6.Деятельность в сфере маркетинга предприятия
- •7.Производственный план
- •8. Прогноз финансовых результатов
- •Заключение
- •Список используемой литературы
- •Приложения
7.Производственный план
Рассчитаем производственную программу в разрезе основных автотранспортных услуг:
Таблица 23
Производственная программа
Наименование продукции |
Объем выпуска |
||
2014г. |
2015г. |
2016г. |
|
Грузовые перевозки |
170 |
182 |
280 |
Технический ремонт автотранспорта |
100 |
105 |
150 |
Планируемые объемы производства продукции позволят ОАО «Автоперевозки-1471» сохранить и укрепить свои позиции на рынке.
Определим прирост объемов продукции путем сравнения программы показателей с объемом потребностей рынка соответствующего вида продукции.
Планируемый объем продаж продаваемой продукции занесем в таблицу 24.
Таблица 24
Планируемый объем продаж продукции
Продукция |
2014г. |
2015г. |
2016г. |
||||||
Объем выпуска |
Цена услуги, тыс.руб. |
Объем продаж, тыс. руб. |
Объем выпуска в натур. тонн |
Цена ед. продукции, тыс.руб. за тонну |
Объем продаж, тыс. руб. |
Объем выпуска в натур. тонн |
Цена ед. продукции, тыс.руб. за тонну |
Объем продаж, тыс. руб. |
|
Грузовые перевозки |
170 |
399 |
67853 |
182 |
400,8 |
72950 |
280 |
366,7 |
102670 |
Технический ремонт автотранспорта |
100 |
275 |
27500 |
105 |
280,95 |
29500 |
150 |
234,7 |
35200 |
Итого |
|
|
95353 |
|
|
102450 |
|
|
137870 |
Из таблицы видно, что в 2014 году предприятие увеличило как объемы на услуги, так и цену на них. В 2015 году предприятие так же сохранит увеличение объёмов и цены, для того что бы избежать конкуренции, при этом качество услуг будет улучшаться с каждым годом.
В 2016 году планируется продолжать увеличивать объёмы производства, и при этом снижение цены. Понижение цен произошло из–за подтверждения качества услуг перед покупателем и усиление своей доли на рынке. Из–за снижения цен предприятие не потеряет выручки, так как объёмы планируются увеличиваться с каждым годом.
Таблица 25
Потребность предприятия в ресурсах на реализацию производственной программы.
Ресурсы |
2014 |
2015 |
2016 |
Стоимость, тыс. руб. |
|||
Сырье и материалы |
24300 |
26050 |
30050 |
Топливо |
32720 |
36240 |
47700 |
Энергия |
15500 |
17600 |
27300 |
Итого |
72520 |
79890 |
105050 |
Рассчитаем потребность в персонале и заработной плате на ОАО «Автоперевозки-1471» в табл. 26.
Таблица 26
Расчет потребности в персонале и заработной платы
Ресурсы |
2012 |
2013 |
2014 |
||||||
Потребность, чел. |
Средняя з/пл, руб. |
Затраты на з/пл, руб. |
Потребность, чел. |
Средняя з/пл, руб. |
Затраты на з/пл, руб. |
Потребность, чел. |
Средняя з/пл, руб. |
Затраты на з/пл, руб. |
|
Руководители |
3 |
14318 |
42954 |
4 |
15149 |
60596 |
4 |
16623 |
66492 |
Специалисты |
25 |
12726 |
318150 |
25 |
13540 |
338500 |
25 |
14897 |
372425 |
Служащие |
45 |
8513 |
306468 |
46 |
9128 |
419888 |
46 |
11050 |
508300 |
Рабочие |
64 |
11958 |
765312 |
65 |
12780 |
830700 |
67 |
13990 |
937330 |
Итого: |
137 |
47515 |
6509555 |
140 |
50597 |
7083580 |
142 |
56560 |
8031520 |
Составим смету расходов и произведем калькуляцию себестоимости продукции.
Таблица 27
Смета расходов и калькуляция себестоимости на ОАО «Автоперевозки-1471»
Показатели |
Год |
||
2014 |
2015 |
2016 |
|
Всего, тыс. руб. |
|||
1.Объем продаж, всего |
95353 |
102450 |
137870 |
2.Себестоимость, всего, в т.ч. 2.1. Сырье 2.2. Материалы для основного производства 2.3. Покупные и комплектующие 2.4. Топливо 2.5. Электроэнергия 2.6. ФЗП рабочих 2.7. ФЗП специалистов и служащих 2.8. Начисления на ФЗП 2.9. Амортизация ОФП 2.10. Расходы на рекламу 2.11. Представительские расходы 2.12. Расходы на обучение 2.13. Аудит и консультации 2.14. Процент за кредит 2.15. Прочие затраты |
89029 14300 10000
32720 15500 765 744 2000 1125 1300 2530 370 275 2800 4600 |
92540 16050 10000
36240 17600 830 820 1886 1239 1300 2030 370 275 1300 2600 |
126935 15050 15000
47700 27300 937 948 2300 1341 1700 3540 785 784 3950 5600 |
3.Внереализационные операции
|
1790 |
3021 |
4125 |
4.Балансовая прибыль |
4543 |
6889 |
6810 |
5.Налоги и платежи из прибыли: 5.1. Налог на прибыль, в т.ч. - постоянные налоговые обязательства 5.2.Изменение отложенных налоговых обязательств 5.3.Изменение отложенных налоговых активов |
2544 |
4402 |
4178 |
6.Чистая прибыль |
1990 |
2487 |
2632 |