- •1. Общая характеристика организации
- •1.1. Основные сведения об организации
- •1.2. История создания
- •3.2 Описание производственного деления организации
- •3.3. Описание производственного процесса
- •3.4.Сведения об автоматизации систем управления предприятием
- •4. Анализ основных финансового-экономических показателей деятельности организации
- •4.1. Основные показатели деятельности организации
- •4.2. Анализ ресурсов предприятия
4. Анализ основных финансового-экономических показателей деятельности организации
4.1. Основные показатели деятельности организации
Основные финансово-экономические показатели деятельности организации представлены в таблице 4.1.
Таблица 4.1. Финансово-экономические показатели.
Показатели |
2005 |
2006 |
2007 |
||
1. Полная себестоимость, тыс.р. |
27120 |
31310 |
28560 |
||
2. Содержание конструктивных элементов, тыс.р. - всего, |
4633 |
5139 |
4823 |
||
в том числе: 2.1. Заработная плата работников |
1948 |
2657 |
2625 |
||
2.2. Отчисления на социальные нужды |
742 |
645 |
762 |
||
2.3. Материалы |
1524 |
1475 |
1217 |
||
2.4. Прочие расходы |
419 |
361 |
219 |
||
3. Удельный вес затрат на содержание конструктивных элементов в полной себестоимости, % |
17,1 |
16,4 |
16,9 |
||
4. Текущий ремонт, тыс.р. - всего, |
7110 |
10990 |
9641 |
||
В том числе: 4.1. Заработная плата работников занятых текущим ремонтом |
3652 |
5689 |
5604 |
||
4.2. Отчисления на социальные нужды |
1368 |
2645 |
2026 |
||
4.3. Материалы |
1464 |
1951 |
1482 |
||
4.4. Прочие расходы |
625 |
704 |
529 |
||
5. Удельный вес затрат на текущий ремонт в полной себестоимости, % |
26,2 |
35,1 |
33,8 |
||
6. Благоустройство и обеспечение санитарного состояния, тыс.р. - всего, |
9645 |
8144 |
8201 |
||
в том числе: 6.1. Заработная плата, занятых на благоустройстве и обеспечении санитарного состояния |
6059 |
5872 |
5609 |
||
6.2. Отчисления на социальные нужды |
2306 |
1320 |
1496 |
||
6.3. Материалы |
359 |
287 |
645 |
||
6.4. Прочие затраты |
921 |
665 |
451 |
||
7. Удельный вес затрат на благоустройство в полной себестоимости, % |
35,6 |
26,0 |
28,7 |
||
8. Содержание аппарата управления, тыс.р. - всего, |
4734 |
6146 |
5201 |
||
в том числе: 8.1. Заработная плата аппарата управления |
2842 |
3737 |
2943 |
||
8.2. Отчисления на социальные нужды |
1061 |
160 |
1627 |
||
8.3. Прочие затраты |
831 |
809 |
631 |
||
9. Удельный вес затрат на содержание аппарата управления в полной себестоимости, % |
174 |
196 |
182 |
||
10. Амортизация, тыс.р. |
318 |
327 |
276 |
||
11. Прочие расходы, тыс.р. |
680 |
564 |
418 |
||
Себестоимость за 2005 – 2007 гг. увеличилась на 44,5%. Увеличение её происходит в основном в результате роста зарплаты:
рабочих по содержанию конструктивных элементов - на 7,7%, а за 2007 г. по сравнению с 2006 г.- на 75,5%;
рабочих, занятых текущим ремонтом и содержанием инженерных коммуникаций, горячего водоснабжения (ГВС) и холодного водоснабжения (ХВС), теплоснабжения - за 2006 г. по сравнению с 2005 г. - на 27,4% и соответственно за 2007 г. по сравнению с 2006 г. - на 62,2%;
рост заработной платы по аппарату управления предприятия (АУП) за 2006 г. по сравнению с 2005 г. - на 63,1% и соответственно за 2007 г. по сравнению с 2006 г. - на 7%.
За 2005-2007 гг. в структуре затрат наблюдаются следующие изменения:
удельный вес затрат на содержание конструктивных элементов существенно не изменился - с 16,1% в 2005г. до 16,9% в 2007 г.;
по статье текущий ремонт имеется рост затрат в общих расходах - с 23,6% в 2005г. до 33,8% в 2007 г.;
в структуре затрат по благоустройству наблюдается тенденция к уменьшению - с 33,7% в 2005 г. до 28,7% в 2007 г.;
доля затрат на содержание аппарата управления предприятия увеличилась - с 15% в 2005 г. до 18,2% в 2007г.
Таблица 4.2. Динамика прибыли, тыс.р.
Показатели |
2005 |
2006 |
2007 |
1. Прибыль (убыток от продаж) |
18453 |
10542 |
27903 |
2. Прочие операционные расходы |
3410 |
2471 |
5428 |
3. Внереализационные расходы |
842 |
1586 |
3012 |
4. Прибыль (убыток) до налогообложения |
14201 |
6485 |
19463 |
5. Налог на прибыль |
3408 |
1556 |
5877 |
6. Прибыль (убыток) отчетного периода |
10793 |
4929 |
13586 |
Вывод: за 2005 - 2007 гг. прибыль выросла на 191% и составила 27903 тыс.р. Такое повышение прибыли связано с тем, что предприятие незначительно повысило себестоимость реализации работ и услуг. За рассматриваемый период это изменение составило 39,2%. За 2007 г. против 2006 г. предприятие незначительно повысило и административно- управленческие расходы - на 34 тыс. р. или на 7%.