Производственный план
Наименование оборудования |
Собственное или аренда |
Состояние |
Стоимость
|
Срок экспл-ции, мес |
Балансировочный стенд |
собственное |
б/у, отличное |
9000 |
60 |
Монтажный станок |
собственное |
б/у, отличное |
13000 |
60 |
Автомобиль Mercedes D 208, 1995 г.в. |
лизинг |
б/у, хорошее |
34000 |
60 |
Компрессор |
собственное |
новое |
5000 |
60 |
Генератор эл.энергии |
собственное |
новое |
6000 |
60 |
Отопление в рабочий отсек, webasto |
собственное |
новое |
5000 |
60 |
Освещение в рабочий отсек |
собственное |
новое |
400 |
60 |
Стеллажи для расходников |
собственное |
новое |
700 |
60 |
Информационный стенд на двери авто |
собственное |
новое |
200 |
12 |
Инструмент |
собственное |
новое |
2000 |
60 |
Технологический процесс заключается в использовании оборудования по прямому назначению.
Финансовый план
Общая сумма инвестиций на создание бизнеса составляет 81 076,00 грн. Из них, единоразовое пособие от РЦЗ – 23100 грн. Собственные средства – 57976 грн.
№ |
Затраты на старте |
Сумма, грн |
Единоразовое пособие от РЦЗ |
Собственные средства |
1 |
Регистрация (все платежи) |
150 |
|
150 |
2 |
Единый налог, 1-я группа |
123 |
|
123 |
3 |
ЕСВ, 1-я группа |
423 |
|
423 |
4 |
Приобретение автомобиля |
34000 |
23100 |
10900 |
5 |
Приобретение оборудования (балансировочный станок) |
9000 |
|
9000 |
6 |
Приобретение оборудования (шиномонтажный станок) |
13000 |
|
13000 |
7 |
Компрессор |
5000 |
|
5000 |
8 |
Инструмент |
2000 |
|
2000 |
9 |
Генератор эл. энергии (дизельный) |
6000 |
|
6000 |
10 |
Отопление в рабочий отсек |
5000 |
|
5000 |
11 |
Освещение в рабочий отсек |
400 |
|
400 |
12 |
Амортизация и ТО |
1650 |
|
1650 |
13 |
Стеллажи для расходников |
700 |
|
700 |
14 |
Стоянка ночная |
300 |
|
300 |
15 |
Информационный стенд (тематический) |
200 |
|
200 |
16 |
Расходные материалы, комплект |
120 |
|
120 |
17 |
Канцтовары |
300 |
|
300 |
18 |
Хозинвентарь (щетка, совок, мочалка) |
100 |
|
100 |
19 |
Рекламная продукция (полиграфия), комплекты на сезон |
500 |
|
500 |
20 |
Затраты на связь и маркетинг |
500 |
|
500 |
21 |
Реклама на Интернет-ресурсах и сайт |
210 |
|
210 |
22 |
Транспортные расходы |
700 |
|
700 |
23 |
Мойка авто |
100 |
|
100 |
24 |
Замена масла в автомобиле |
600 |
|
600 |
ИТОГО: |
81076 |
23100 |
57976 |
|
№ |
Ежемесячные расходы |
цена за 1 месяц |
1 |
Единый налог (за год), 1-я группа |
135 |
2 |
ЕСВ (за год), 1-я группа |
465 |
3 |
Амортизация и ТО |
1650 |
4 |
Стоянка ночная |
300 |
5 |
Расходные материалы, комплект |
120 |
6 |
Реклама на интернет-ресурсах и сайт |
210 |
7 |
Транспортные расходы |
700 |
8 |
Мойка авто |
100 |
ИТОГО: |
3 680 |
|
№ |
вид затрат на первый год |
кол-во |
цена за 1 месяц |
сумма |
примечание |
1 |
Регистрация (все платежи) |
1 |
150 |
150 |
справка - 21, рег-ция - 36, книга - 40, комиссия банков |
2 |
Единый налог (за год), 1-я группа |
12 |
123 |
1476 |
с расчетом на фиксированную ставку в течении года |
3 |
ЕСВ (за год), 1-я группа |
12 |
423 |
5076 |
с расчетом на фиксированную ставку в течении года |
4 |
Приобретение автомобиля |
1 |
34000 |
34000 |
б/у, 1995 г.в. |
5 |
Приобретение оборудования (балансировочный станок) |
1 |
9000 |
9000 |
с учетом доставки |
6 |
Приобретение оборудования (шиномонтажный станок) |
1 |
13000 |
13000 |
с учетом доставки |
7 |
Компрессор |
1 |
5000 |
5000 |
"Аэро", 90 литров |
8 |
Инструмент |
1 |
2000 |
2000 |
домкраты - 2 шт, комплект ключей, комплект слесарный |
9 |
Генератор эл.энергии (дизельный) |
1 |
6000 |
6000 |
2 года гарантии, 6 кВт |
10 |
Отопление в рабочий отсек |
1 |
5000 |
5000 |
webasto |
11 |
Освещение в рабочий отсек |
1 |
400 |
400 |
диодная группа от 12 V |
12 |
Амортизация и ТО |
12 |
1650 |
19800 |
оборудования + автомобиля |
13 |
Стеллажи для расходников |
1 |
700 |
700 |
2 шт из профиля и оцинковки |
14 |
Стоянка ночная |
12 |
300 |
3600 |
охраняемая, закрытого типа |
15 |
Информационный стенд (тематический) |
1 |
200 |
200 |
требования к информстенду, аналог конкурентов |
16 |
Расходные материалы, комплект |
12 |
120 |
1440 |
мел, ярлыки, грузики балансировочные |
17 |
Канцтовары |
1 |
300 |
300 |
бумага, файлы, папка, ручки, карандаш, калькулятор |
18 |
Хозинвентарь (щетка, совок, мочалка) |
1 |
100 |
100 |
стандартный набор клининга; лампочки |
19 |
Рекламная продукция (полиграфия) |
1 |
500 |
500 |
комплекты на сезон |
20 |
Затраты на связь и маркетинг |
1 |
500 |
500 |
интернет и телефония |
21 |
Реклама на интернет-ресурсах и сайт |
12 |
210 |
2520 |
|
22 |
Транспортные расходы |
12 |
700 |
8400 |
дизельное топливо+масло в ДГС |
23 |
Мойка авто |
12 |
100 |
1200 |
|
24 |
Замена масла в автомобиле |
1 |
600 |
600 |
|
ИТОГО: |
|
81076 |
120962 |
|
|
ДОХОД: |
|
|
104000 |
|
|
РАЗНИЦА (остаток долга на следующий год): |
|
|
-16962 |
|
|
№ |
вид затрат на второй год |
кол-во |
цена за 1 месяц |
сумма |
примечание |
0 |
Долг первого года |
1 |
16962 |
16962 |
|
1 |
Единый налог (за год), 1-я группа |
12 |
135 |
1620 |
с расчетом на фиксированную ставку в течении года |
2 |
ЕСВ (за год), 1-я группа |
12 |
465 |
5580 |
расчет на годовую фиксированную ставку |
3 |
Амортизация и ТО |
12 |
1650 |
19800 |
оборудования + автомобиля |
4 |
Стоянка ночная |
12 |
300 |
3600 |
охраняемая, закрытого типа |
5 |
Расходные материалы, комплект |
12 |
120 |
1440 |
мел, ярлыки, грузики балансировочные |
6 |
Канцтовары |
1 |
100 |
100 |
бумага, файлы, папка, ручки, карандаш, калькулятор |
7 |
Хозинвентарь |
1 |
100 |
100 |
стандартный набор, тряпка, моющее; лампочки |
8 |
Рекламная продукция (полиграфия) |
1 |
500 |
500 |
|
9 |
Затраты на связь и маркетинг |
1 |
500 |
500 |
интернет и телефония |
10 |
Реклама на интернет-ресурсах и сайт |
12 |
210 |
2520 |
|
11 |
Транспортные расходы |
12 |
700 |
8400 |
дизельное топливо+масло в ДГС |
12 |
Мойка авто |
12 |
100 |
1200 |
|
13 |
Замена масла в автомобиле |
1 |
600 |
600 |
|
ИТОГО: |
|
22442 |
62922 |
|
|
ДОХОД: |
|
|
104000 |
|
|
РАЗНИЦА: |
|
|
41078 |
|
|
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛАНОВОЙ ДОХОДНОСТИ
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
итого |
вид |
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
год |
доходы |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
104000 |
расходы 1 года |
81076 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
120962 |
эффект 1 года |
-75076 |
2374 |
3374 |
16374 |
3374 |
2374 |
2374 |
2374 |
3374 |
16374 |
3374 |
2374 |
-16962 |
доходы |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
104000 |
расходы 2 года |
22442 |
20122 |
17802 |
14482 |
|
|
|
|
|
|
|
|
74848 |
эффект 2 года |
-16442 |
-14122 |
-10802 |
5518 |
|
|
|
|
|
|
|
|
29152 |
валовый доход до момента окупаемости |
143000 |
||||||||||||
Валовый доход за 12 месяцев работы составит 104 000 грн.
Валовые расходы за 16 месяцев работы составят 143 000 грн.
Таким образом, чистая прибыль за первые 12 месяцев не получена, но производственная база сформирована и амортизационные отчисления для восстановления оборудования в размере 19 800,00 грн. учтены.
Для определения входящих и выходящих денежных потоков, составляем годовой платежный календарь на 1-й год.
Наименование |
Кол-во |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
За год |
1. Доход |
|
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
104000 |
Доход от оказания услуг |
1 |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
6000 |
6000 |
7000 |
20000 |
7000 |
6000 |
104000 |
Расход |
|
81076 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
3626 |
120962 |
Регистрация (все платежи) |
1 |
150 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
150 |
Единый налог (за год), 1-я группа |
12 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
123 |
1476 |
ЕСВ (за год), 1-я группа |
12 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
423 |
5076 |
Приобретение автомобиля |
1 |
34000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
34000 |
Приобретение оборудования (балансировочный станок) |
1 |
9000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9000 |
Приобретение оборудования (шиномонтажный станок) |
1 |
13000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13000 |
Компрессор |
1 |
5000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5000 |
Инструмент |
1 |
2000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000 |
Генератор эл.энергии (дизельный) |
1 |
6000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6000 |
Отопление в рабочий отсек |
1 |
5000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5000 |
Освещение в рабочий отсек |
1 |
400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
400 |
Амортизация и ТО |
12 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
1650 |
19800 |
Стеллажи для расходников |
1 |
700 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
700 |
Стоянка ночная |
12 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
300 |
3600 |
Информационный стенд (тематический) |
1 |
200 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
200 |
Расходные материалы, комплект |
12 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
1440 |
Канцтовары |
1 |
300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
300 |
Хозинвентарь (щетка, совок, мочалка) |
1 |
100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
100 |
Рекламная продукция |
1 |
500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 |
Затраты на связь и маркетинг |
1 |
500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
500 |
Реклама на интернет-ресурсах и сайт |
12 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
210 |
2520 |
Транспортные расходы |
12 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
700 |
8400 |
Мойка авто |
12 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
1200 |
Замена масла в автомобиле |
1 |
600 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
600 |
Валовый доход за 12 месяцев работы составит 104 000 грн. Расходы – 120 962 грн. Долг первого года = 104 000 – 120 962 = 16 962 грн
Для определения входящих и выходящих денежных потоков, составляем годовой платежный календарь на 2-й год.
Наименование |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
сумма за год |
Доход |
|
|
|
|
|
Доход от реализации услуг |
19000 |
33000 |
19000 |
33000 |
104000 |
Расход |
22442 |
32202 |
11040 |
11040 |
76724 |
Долг первого года |
16962 |
16962 |
0 |
0 |
33924 |
Единый налог (за год), 1-я группа |
135 |
405 |
405 |
405 |
1350 |
ЕСВ (за год), 1-я группа |
465 |
1395 |
1395 |
1395 |
4650 |
Амортизация и ТО |
1650 |
4950 |
4950 |
4950 |
16500 |
Стоянка ночная |
300 |
900 |
900 |
900 |
3000 |
Расходные материалы, комплект |
120 |
360 |
360 |
360 |
1200 |
Канцтовары |
100 |
300 |
0 |
0 |
400 |
Хозинвентарь |
100 |
300 |
0 |
0 |
400 |
Рекламная продукция (полиграфия) |
500 |
1500 |
0 |
0 |
2000 |
Затраты на связь и маркетинг |
500 |
1500 |
0 |
0 |
2000 |
Реклама на интернет-ресурсах и сайт |
210 |
630 |
630 |
630 |
2100 |
Транспортные расходы |
700 |
2100 |
2100 |
2100 |
7000 |
Мойка авто |
100 |
300 |
300 |
300 |
1000 |
Замена масла в автомобиле |
600 |
600 |
0 |
0 |
1200 |
Валовый доход за 12 месяцев работы составит 104 000 грн. Валовые расходы за 12 месяцев работы составят 65 322 грн + остаток инвест. долга в размере 16 962 грн = 82 284 грн. Чистая прибыль составит 104000 - 82 284 = 21 716 грн.