Тема 4. Кредитування малих підприємств

Питання для обговорення:

1. Економічні передумови кредитування малих підприємств

2. Банківське кредитування суб’єктів малого підприємництва

3. Комерційне кредитування малих підприємств

Питання для самостійного опрацювання та самоперевірки:

1. У чому полягає сутність, роль і значення кредиту для малого підприємства?

2. Назвіть основні форми кредитування малого підприємства.

3. Визначте специфіку кредитування малих підприємств.

4. Охарактеризуйте правові основи кредитування малих підприємств.

5. Які основні умови банківського кредитування малих підприємств?

6. Дайте характеристику етапів кредитного циклу малих підприємств.

7. Наведіть перелік документів, необхідних для розгляду питання про надання кредиту суб’єктам малого підприємництва – юридичним особам.

8. Які документи необхідно подати суб’єкту малого підприємництва – фізичній особі до банківської установи для розгляду питання про надання кредиту?

9. Назвіть відмінності банківського кредиту від комерційного кредиту.

10. Наведіть перелік документів, необхідних для укладання договору комерційного кредиту.

Завдання для індивідуальної роботи:

Реферати на теми:

1.Зарубіжний досвід кредитування малих підприємств.

2. Кредитування розвитку малих підприємств в України: стан, проблемі та шляхи вирішення.

Література:

1. Варналій З.С. Мале підприємництво: основи теорії і практики / З.С. Варналій. -К.: Т-во «Знання», КОО, 2001.-277с.

2. Воробйова О.І. Оцінка фінансового забезпечення інвестиційної діяльності малих підприємств / О.І Воробйова // Формування ринкових відносин в Україні. - 2012.- №2.- С. 59-64.

3. Грицино О.М. Фінансові аспекти організації малого бізнесу в Україні / О.М. Грицино // Економіка та держава. - 2011.- №6.- С. 32-33.

4. Грицино О.М. Фінансові аспекти організації малого бізнесу в Україні / О.М. Грицино // Економіка та держава. - 2011.- №7.- С. 24-25.

5. Губіна І. Фінансова звітність малих підприємств / І. Губіна // Збірник систематизованого законодавства. - 2011.- №1.- С. 190-193.

6. Диба О. Інвестиційне кредитування середнього і малого підприємництва у зарубіжних кранах / Диба О., Домерат О // Ринок цінних паперів. - 2011.- №3-4.- С. 53-60.

7. Жуковська О.А. Інтервальна модель прийняття кредитного рішення малим підприємством в умовах нестабільності цін / Жуковська О.А., Ковальова В.В. // Економіка та держава. - 2011.- №5.- С. 71-73.

8. Маргасова В.Г. Фінанси малих підприємств: [навчальний посібник] / [Маргасова В.Г., Виговська В.В., Роговий А.В.]; під заг. ред. Маргасової В.Г. - К.: ВД «Слово», 2011.-264с.

9. Про лізинг: Закон України від 16.12.97р.-№723/97-ВР //Комп’ютерна система “Закон” , Розробник: інформаційно-аналітичний центр “Ліга”, Київ.

10. Про затвердження Методичних рекомендацій по застосуванню регістрів бухгалтерського обліку малими підприємствами (Наказ від 25 червня 2003 року №422)// Вісник податкової служби України.-2003.-29.-ст.5-18.

11. Хлівна І.В. Проблеми кредитування малих підприємств / І.В. Хлівна // Інвестиції: практика та досвід. - 2012.- №9.- С. 70-72.

Практичні завдання:

1. Необхідність кредиту для малого підприємства обумовлена:

а) дефіцитом власних фінансових ресурсів;

б) відсутністю державної фінансової підтримки;

в) епізодичним характером державної фінансової підтримки;

г) відсутністю стартових інвестицій.

2. Кредит – це:

а) рух вартості у сфері товарного обміну;

б) економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником;

в) мобілізація тимчасово вільних коштів для надання їх у позику іншим суб’єктам господарювання;

г) позичка у грошовій або товарній формах на умовах повернення, що надається юридичною (або фізичною) особою – кредитором іншій особі – позичальнику.

3. Особливістю системи кредитування малих підприємств є:

а) включення в процес кредитування держави;

б) включення в процес кредитування міжнародних фінансових організацій;

в) включення в процес кредитування фізичних осіб;

г) включення в процес кредитування НБУ.

4. Специфікою економічної основи кредитування малих підприємств є:

а) низький рівень власного капіталу;

б) сповільнений кругообіг основного та оборотного капіталів;

в) прискорений кругообіг основного та оборотного капіталів;

г) нерентабельний характер діяльності;

д) плановість.

5. Банківський кредит – це:

а) грошові кошти, передані банком позичальнику для цільового використання;

б) економічні відносини між кредитором та позичальником з приводу надання коштів банком підприємству на умовах терміновості, платності, повернення, матеріального забезпе­чення;

в) власні кошти банку передані позичальнику;

г) економічні відносини між кредитором та позичальником з приводу надання коштів банком підприємству під заставу.

6. Комерційний кредит – це:

а) власні кошти комерційного банку, передані позичальнику для купівлі товарно-матеріальних цінностей;

б) тимчасове запозичення сировини, матеріалів та інших виробничих запасів;

в) продаж товарів, робіт та послуг одним функціонуючим підприємством іншому з відстрочкою платежу;

г) надання кредиту у грошовій формі одним функціонуючим підприємством іншому.

7. За своєю природою кредитна угода зумовлює необхідність:

а) юридичної самостійності учасників;

б) співпадання інтересів кредитора та позичальника;

в) матеріальної відповідальності учасників за виконання взятих зобов'язань.

8. Моніторинг кредитування малого підприємства передбачає:

а) періодичну перевірку кредитоспроможності підприємства;

б) періодичну перевірку кредиту;

в) перевірку виконання всіх найважливіших умов кредитного договору;

г) перевірку можливості дострокового повернення кредиту банку.

9. Малі підприємства можуть використовувати такі види кредитів:

а) банківський; б) комерційний;

в) лізинговий; г) державний.

10. Кредит виконує такі функції:

а) розподільну, емісійну, прискорення НТП, контрольну;

б) розподільну, антипайційну, прискорення НТП, контрольну;

в) перерозподільну, емісійну, прискорення НТП, контрольну;

г) регулюючу, антипаційну, прискорення НТП, контрольну.

11. Характерні риси системи кредитування суб'єктів малого бізнесу проявляються у:

а) неможливості кредитування створення малого підприємства;

б) неформальному характері відносин з позичальником;

в) об'єктивній експертній оцінці фінансового стану позичальника;

г) переважанні довгострокових кредитів.

12. Комерційний кредит, зазвичай, є:

а) короткостроковим; б) середньостроковим;

в) довгостроковим; г) безстроковим.

13. Об’єктом комерційного кредиту є:

а) відвантажені товари, виконані роботи та надані послуги;

б) вартість виробничих оборотних фондів та фондів обігу;

в) цінні папери;

г) витрати виробництва та обігу.

14. Основним способами оформлення комерційного кредиту є:

а) вексель; б) відкритий рахунок;

в) чек; г) консигнація.

15. Інфраструктура кредитування малих підприємств – це:

а) діюча система спеціально створених структур, що забезпечують надання послуг в галузі кредитування;

б) діюча банківська система;

в) діюча система спеціально створених структур, що забезпечують надання послуг в галузі пільгового кредитування;

г) діюча парабанківська система.