- •1. Загальні положення
- •Нормативна база.
- •Визначення термінів, що застосовуються у методиці.
- •Алгоритм визначення рейтингу фінансового стану позичальників
- •Опис та методика розрахунку фінансово-економічних показників та інших показників діяльності позичальника
- •Показники платоспроможності позичальника.
- •Показники фінансової стійкості.
- •Співвідношення надходжень на рахунки в усіх банках і суми боргу за кредитними операціями (Сн/к):
- •Аналіз грошових потоків.
- •Співвідношення суми надходжень на рахунки в усіх банках і обсягу доходу від реалізації (Сн/р):
- •Показники ділової активності
- •Період обертання кредиторської заборгованості (Од), днів:
- •Період обертання запасів (Оз), днів:
- •Період обертання активів (Оа), днів:
- •Аналіз фінансових результатів.
- •Обсяг чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (р), тис. Грн.:
- •Співвідношення собівартості продукції і обсягу чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (Сс/р):
- •Чистий прибуток/збиток (Пч), тис. Грн.:
- •Коефіцієнти рентабельності
- •Показники кредитної історії.
- •Суб’єктивні показники.
- •6. Заключні положення
- •Форма результату розрахунку класу фінансового стану позичальника
- •Розрахунок класу фінансового стану позичальника на __.__.20__ р. (дата звітного кварталу)
- •33 Методика оцінки фінансового стану позичальників – юридичних осіб
6. Заключні положення
6.1. Цей Регламент, зміни та доповнення до нього набувають чинності з дати його /їх затвердження Правлінням Банку та вводяться в дію відповідним наказом Голови Правління Банку (уповноваженої ним особи).
6.2. Відповідальність за підтримання цього Регламенту в актуальному стані, за своєчасне внесення змін та доповнень до нього несе Департамент організації корпоративного бізнесу.
Додатки
Додаток 1 – Матриці ранжування значень фінансово-економічних показників, які диференційовані за секторами економіки.
Додаток 2 – Форма результату розрахунку класу фінансового стану позичальника.
Додаток 2
до Методики оцінки фінансового стану позичальників –
суб`єктів господарювання
Форма результату розрахунку класу фінансового стану позичальника
Назва позичальника ___________
Ідентифікаційний код позичальника ___________
суб`єкт малого підприємництва __________ (так/ні)
сезонність діяльності позичальника __________ (присутня/відсутня)
фактична галузь діяльності позичальника __________.
Розрахунок класу фінансового стану позичальника на __.__.20__ р. (дата звітного кварталу)
Найменування показника |
Значення показника |
Величина рейтингу показника |
Показники платоспроможності |
|
|
Коефіцієнт загальної ліквідності |
|
|
Коефіцієнт поточної ліквідності |
|
|
Коефіцієнт миттєвої ліквідності |
|
|
Показники фінансової стійкості |
|
|
Коефіцієнт фінансової незалежності |
|
|
Коефіцієнт маневреності власних коштів |
|
|
Аналіз грошових потоків |
|
|
Співвідношення суми надходжень на рахунки в усіх банках і обсягу доходу від реалізації |
|
|
Співвідношення надходжень на рахунки в усіх банках і суми боргу за кредитними операціями з Банком |
|
|
Показники ділової активності |
|
|
Період обертання дебіторської заборгованості, днів |
|
|
Період обертання кредиторської заборгованості, днів |
|
|
Період обертання запасів, днів |
|
|
Період обертання активів, днів |
|
|
Аналіз фінансових результатів |
|
|
Обсяг чистого доходу (виручки) від реалізації продукції, тис. грн. |
|
|
Співвідношення собівартості продукції і обсягу чистого доходу від реалізації продукції |
|
|
Чистий прибуток/збиток, тис. грн. |
|
|
Показники рентабельності |
|
|
Коефіцієнт рентабельності продажу, % річних |
|
|
Коефіцієнт рентабельності активів, % річних |
|
|
Коефіцієнт рентабельності капіталу, % річних |
|
|
Кредитна історія |
|
|
Обслуговування кредитів банків |
- |
|
Поточні рахунки в банках |
- |
|
Стабільність надходжень на поточні рахунки у Банку |
- |
|
Суб’єктивні показники |
|
|
Ринкова позиція підприємства та його залежність від змін в економіці та галузі |
- |
|
Наявність державних замовлень та державна підтримка |
- |
|
Ефективність управління підприємством |
- |
|
Професіоналізм керівництва та його ділова репутація |
- |
|
Інтегрований показник фінансового стану позичальника |
|
|
КЛАС ФІНАНСОВОГО СТАНУ ПОЗИЧАЛЬНИКА |
|
|