Рекомендации по выполнению
Сформировать документ «Командировочное удостоверение»:
Касса → Командировочное удостоверение.
В окне командировочных удостоверений выполнить команду меню:
Действия → Добавить( ).
Заполнить реквизиты документа:
от: 09.01.2013;
Организация: ОАО «Хлебопродукт»;
Сотрудник: Григорьев Ю.Н.;
Место командировки: г. Гродно, СООО «Олика-Пак»;
Срок командировки: 3;
Дата с: 09.01.2013;
Дата по: 11.01.2013;
Цель командировки: Согласование графика поставки товаров;
Приказ №: 12;
от: 08.01.2013.
Рисунок 4.3 – Формирование документа «Командировочное удостоверение»
Сохранить документ, нажав кнопку Записать.
Сформировать печатную форму документа нажав кнопку:
Печать → Командировочное удостоверение.
Закрыть печатную форму документа. Закрыть и сохранить документ, нажав кнопку ОК.
Задача 4.4. 09.01.2013 г. из кассы предприятия выданы под отчет денежные средства сотруднику предприятия Григорьеву Ю.Н. (клаловщик) в размере 12 000 000 руб.
Рекомендации по выполнению
Сформировать документ «Расходный кассовый ордер»:
Касса → Расходный кассовый ордер.
В окне расходных кассовых ордеров выполнить команду меню:
Действия → Добавить ( ).
В окне выбора вида операции документа выделить «Выдача денежных средств подотчетнику» и нажать кнопку ОК.
В окне приходного ордера заполнить реквизиты шапки документа:
от: 09.01.2013;
Организация: ОАО «Хлебопродукт»;
Счет учета: 50.1;
Сумма: 12 000 000.
Заполнить реквизиты закладки «Реквизиты платежа»:
Подотчетник: Григорьев Юрий Николаевич;
Назначение аванса: создать и выбрать объект – Хозяйственные нужды;
Статья ДДС: Оплата товаров, работ, услуг и иных оборотных актив.
Сформировать печатную форму документа, нажав кнопку:
Печать → Расходный кассовый ордер.
Закрыть печатную форму документа. Сохранить документ, нажав кнопку Записать (рисунок 3.4).
Сформировать печатную форму документа, нажав кнопку:
Печать→ Расходный кассовый ордер.
Закрыть печатную форму документа. Закрыть и сохранить документ, нажав кнопку ОК.
Рисунок 4.4 – Формирование документа «Расходный кассовый ордер»
Проверить правлильность формирования проводок командой меню:
Действия → Результат проведения документа( ).
Задача 4.5. 10.01.2013 по расходному кассовому ордеру возвращен остаток неиспользованных денежных средств в размере 3 000 000 руб. из кассы предприятия в банк.
Рекомендации по выполнению
Сформировать документ «Расходный кассовый ордер»:
Касса → Расходный кассовый ордер.
В окне расходных кассовых ордеров выполнить команду меню:
Добавить ( ).
В окне выбора вида операции документа выделить «Взнос наличными в банк» и нажать кнопку ОК.
В окне приходного ордера заполнить реквизиты шапки документа:
от: 10.01.2013;
Организация: ОАО «Хлебопродукт»;
Счет учета: 50.1;
Сумма: 3 000 000.
Заполнить реквизиты закладки «Реквизиты платежа»:
Банк, счет: Расчетный в Минск. Филиал № 524;
Счет учета: 51;
Статья движения ден. средств: Прочие поступления.
Сформировать печатную форму документа, нажав кнопку:
Печать → Расходный кассовый ордер.
Закрыть печатную форму документа. Сохранить документ, нажав кнопку ОК.
Проверить правлильность формирования проводок командой меню:
Действия → Результат проведения документа( ).
Задача 4.6. 14.01.2013 г. Григорьев Ю.Н. представил авансовый отчет о командировке в г. Гродно для согласования графика поставки товаров сроком на 3 дня.
Перед командировкой Григорьеву Ю.Н. был выдан аванс в размере 12 000 000 руб. (РКО сформирован). Затраты по командировке в размере 4 122 000 руб. должны быть списаны на счет 44.1 «Коммерческие расходы в организациях, осуществляющих промышленную и иную производственную деятельность». Размер суточных 44 000 руб.
Подробно о командировочных расходах:
проезд Минск-Гродно: 45 000 руб.
проезд Гродно-Минск: 45 000 руб.
суточные: 132 000 руб.
гостиница: 600 000 руб. В квитанции гостиницы «Неман» №111 от 11.01.2013 г. в том числе выделен НДС 20%
пакеты полиэтиленовые, которые в дальнейшем будет использованы для выпуска продукции, в количестве 1 000 шт. на сумму 3 300 000 руб., НДС в том числе 20 %. Поставщик СООО «Олика-Пак» предоставил накладную №23 от 11.01.2013 г., накладная предъявлена подотчетным лицом в бухгалтерию предприятия. Материал должен быть оприходован на счет 10.1 «Сырье и материалы», НДС на счет 18.3 «НДС по приобретенным ТМЦ, работам, услугам».