Непроизводственные расходы (руб.)
Показатели |
Сумма, руб. |
|
27 800 7 000 25 000 5% от заработной платы отдела сбыта 15 000 21 000 |
Ниже рассчитывают, от данных представленных в таблице, общую заработную плату и отчисления в социальные фонды.
9. Движения денежной наличности в таблице 9
Таблица 9
Кассовая смета
Показатель |
I |
II |
III |
IV |
1. Поступления от дебиторов |
15% |
20% |
20% |
15% |
2. Платежи:
|
15%
25% 25% 15% 24% 30% 20% 25% |
25%
15% 15% 25% 26% 20% 20% 25% |
30%
30% 30% 25% 25% 15% 15% 25% |
25%
15% 15% 35% 25% 15% 20% 25% |
В таблице 10 представлен баланс на настоящий период
Таблица 10
Баланс предприятия (руб.)
АКТИВ |
, руб. |
ПАССИВ |
,руб. |
I. Внеоборотные активы
|
130000 315000 15 870 |
III. Капитал и резервы
|
500000 95000 |
IV. Долгосрочные обязательства
|
11200 |
||
II. Оборотные активы:
|
60 070 140200 24 300 |
||
V. Краткосрочные обязательства
|
47500 |
||
Валюта баланса |
653700 |
Валюта баланса |
653700 |
ЗАДАНИЕ:
Необходимо составить совокупную смету из следующих документов:
1. программа сбыта;
2. производственная программа;
3. смета использования основных материалов;
4. смета затрат на приобретение основных материалов;
5. смета по труду основных рабочих;
6. смета накладных расходов;
7. смета по себестоимости;
8. план по прибыли;
9. финансовый план;
10. баланс на конец периода.
Расчетная часть:
1. Программа сбыта.
Постройте графики зависимости объема сбыта и времени для каждого изделия. Для расчета прогноза объема продаж (сбыта) воспользуйтесь трендовыми моделями, представленными в таблице 1
Таблица 1
Трендовые модели
Товар |
Формула прогноза объема сбыта (трендовая модель) |
Расчет параметров формулы (трендовой модели) |
«А» |
|
|
«Б» |
|
Аналогично товару «А» |
«В» |
|
|
«Г» |
|
|
Примечание: log(1) = 0; log(2) = 0,301; log(3) = 0,477; log(4) = 0,602; log(5) = 0,699; log(6) = 0,778;log(7)=0,845.