Часть I страхование и страховое дело (общие положения)

Глава 1

Понятие страхования как социально-экономической категории

1.1. Общее понятие страхования, его цель и задачи

Страхование является сферой социально-экономических отноше­ний, т.к. в них сосредоточены интересы граждан и государства.

Жизнь и здоровье человека, судьба принадлежащего ему имуще­ства часто находятся в зависимости от непредвиденных и неотврати­мых событий. Такие события условно можно разделить на четыре группы:

• природно-климатические (землетрясения, наводнения, пожары, ураганы, град);

• производственно-хозяйственные (события, непосредственно связанные с деятельностью хозяйствующих субъектов, — поврежде­ние или уничтожение готовой продукции и пр.);

• общественно-бытовые (события, которые могут произойти с каждым человеком в обычной жизни — дорожно-транспортные про­исшествия и др.);

• естественно-личные опасности (связаны с самой личностью человека — старость, болезнь, инвалидность, потеря кормильца и пр.).

Общее, что объединяет перечисленные опасности, — возмож­ные неблагоприятные последствия либо для имущества человека, либо для его личности. Страх перед опасностями вынуждает физи­ческих и юридических лиц всеми доступными законными способа­ми оберегать себя и свое имущество. Под имуществом понимается совокупность объектов гражданского права, представляющих собой материальные блага.

Одним из способов предохранения указанных лиц от нежелатель­ных и неприятных случаев является страхование, которое рассматри­вается как форма защиты интересов людей и организаций от воздей­ствия внешних неблагоприятных факторов путем выплаты им денежной суммы.

Как необходимый элемент экономической и социальной систем общества страхование представляет собой комплекс защитных мер имущественных интересов граждан, организаций и государства, то есть обеспечивает прежде всего защиту их имущественных интересов от различных видов риска.

В понятии «страхование» следует выделять три основных аспекта. Во-первых, это социально-экономический институт, ибо его суть зак­лючается в смягчении негативных последствий случайных событий пу­тем распределения тяжести этих последних между всеми, кому угрожа­ют данные события (а); защите имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов (б); формировании страховых фондов, пред­назначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм по наступлении страхового случая, за счет уплачиваемых взносов (в).

Во-вторых, страхование является научной дисциплиной, которая охватывает вопросы экономики страхового дела, формирования и ис­пользования страховых фондов, методов страховой деятельности на рынке страховых услуг. Страхование — это дисциплина, в которой смыкаются коммерция и статистика, финансы и право, налогообложе­ние и инвестиционные процессы. Отсюда следует, что объектом стра­хования как науки служат особые социально-экономические отноше­ния, которые складываются в обществе по поводу различных видов страховой деятельности.

Помимо этого страхование, являясь социально-экономической закономерностью, нуждается в правовом укреплении и регулировании, что осуществляется посредством норм страхового права.

Страхование как экономическая категория также характеризует­ся рядом признаков, к числу которых можно отнести:

• наличие особых денежных отношений, связанных со страховым риском;

• солидарная раскладка суммы ущерба;

• образование особого страхового фонда;

• раскладка суммы ущерба в пространстве и во времени;

• возвратность страховых платежей и др.

Кратко рассмотрим каждый из указанных признаков.

В период действия страхования возникают и функционируют осо­бые денежные отношения. Особенность их заключается в перераспре­делительном характере, который обусловлен наличием страхового рис­ка и возможностью наступления особого события — страхового случая, способного нанести ущерб имущественным интересам граждан и хозяй­ствующим субъектам — физическим и юридическим лицам.

Страхованию свойственно наличие замкнутых перераспредели­тельных отношений между его участниками. Это связано с фактом со­лидарной раскладки суммы ущерба на всех участников страхования. Такая замкнутая раскладка ущерба базируется на вероятности, что число пострадавших участников чаще всего меньше их общего числа. Особенно отчетливо это проявляется при большом числе участников.

Для существования замкнутой раскладки ущерба создается спе­циальный денежный страховой фонд, который формируется за счет денежных взносов участников страхования. Устанавливается, как пра­вило, фиксированный размер взноса на определенный период време­ни. Так как денежные средства этого фонда используются среди его участников, то и размер взносов считается долей каждого из них в рас­кладке ущерба. Естественно, чем больше число участников, тем мень­ше может быть размер взносов, а само страхование становится более доступным, и наоборот.

Раскладка суммы ущерба в пространстве и во времени означает, что чем больше охватывается страхованием территорий, а соответ­ственно и физических и юридических лиц, тем эффективнее и надеж­нее страховая защита от массовых опасностей (например, от пожаров, которые могут охватывать не только один какой-либо район опреде­ленной области или края, но и несколько районов многих соседних регионов).

Раскладка ущерба во времени в связи со случайным характером возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хо­зяйственного года. Таких событий может не происходить несколько лет, т.к. точное время их наступления неизвестно. Это обстоятельство и порождает необходимость создания в благоприятные годы финансо­вого страхового резерва (запасного фонда). Он-то и будет служить источником возмещения чрезвычайного ущерба, наступившего в не­благоприятном году.

Итак, общим назначением страхования является возмещение иму­щественного ущерба физическим и юридическим лицам при наступ­лении неблагоприятных событий из специально создаваемых для это­го финансовых источников, формируемых за счет специальных страховых денежных взносов заинтересованных сторон.

Поскольку имущество является объектом имущественных отно­шений, то их правовое регулирование осуществляется в рамках норм гражданского права. Поэтому здесь идет речь о страховании в граж­данско-правовом смысле (гражданско-правовое страхование, страхо­вание в рамках гражданско-правовых отношений).

В целом экономические отношения страхования можно выразить через следующие экономические категории:

1. страховая защита общественного производства;

2. страховая защита собственности и доходов населения;

3. экономическая категория страхования как целостного явления.

Экономическая категория страховой защиты общественного про­изводства находит свое материальное выражение в страховом фонде.

Сущность экономической категории страховой защиты личнос­ти, собственности и доходов населения состоит в совокупности мер по защите от риска утраты здоровья, собственности и доходов населения.

Характерной чертой экономических отношений страхования яв­ляется также наличие страхового фонда как его материального носи­теля, что сближает экономическую категорию страхования с катего­рией финансов. Отличие же в том, что здесь налицо признак так называемого «замкнутого распределения ущерба», тогда как доходы государственных бюджетов распределяются не только на плательщи­ков взносов.

С другой стороны, страхование предусматривает перераспределе­ние ущерба как между территориальными единицами, так и во време­ни. Возможны территориальное перераспределение страхового фонда и резервирование фонда в благоприятные годы с целью его использо­вания в неблагоприятные годы.

Страхование предполагает также возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей, что сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита.

Как правовая категория страхование представляет собой отноше­ния по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных об­разований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных стра­ховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств стра­ховщиков (п. 1 ст. 2 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об ор­ганизации страхового дела в Российской Федерации»). Данное понятие страхования в юридическом смысле можно рассматривать в качестве предмета гражданско-правового регулирования.

Страхование выражает свою экономическую деятельность, осуще­ствляя распределительную функцию, то есть через распределение.