3. Достаточность ск банка

ЦБ регламентирует УК СК банка, регламентируется их абсолютная величина. С 1994 года эти величины регламентируются в европейских денежных единицах. Сначала ЭКЮ, с 2000 года в евро и такой порядок до 2009 года. В 2009 году поправки. «Закон о банках и банковской деятельности» величина УК в рублях. Была определена для вновь созданных банков в размере 180 миллионов рублей, для действующих банков 180 миллионов рублей, но не как величина УК, а как СК. Действующим банкам дали льготу (право на отсрочку), что бы они достигли необходимой величины 1 января 2012. «Стратегия развития банковского сектора» предусматривает меры на рост накопительной базы банков. С 1 января 2012 года минимальный размер УК для вновь созданных банков вырос до 300 миллионов рублей. Минимальная величина СК для всех действующих банков должна вырасти к 1 января 2015 года до 300 миллионов рублей.

4. Источники формирования ск

В настоящее время для расчета СК банка используется методика, основанная на концепции на его двухуровневой структуре. Эта концепция была выдвинута базельским комитетом и принята в 1988 году. С этого времени в зарубежных странах выделяют СК первого уровня (основной базисный капитал) и второго уровня(доп капитал). Критерии разделения СК на 2 уровня- способность отдельных его элементов служить в качестве источников покрытия непредвиденных убытков банка. В 1988 года Россия использует для расчета СК эту структуру. Источником, входящим в состав СК первого уровня относятся средства, имеющие более постоянный характер, который при любых обстоятельствах могут пойти на покрытие убытков. Эти элементы отражаются в публикуемых банком отчетов и во многом определяют качественную работу банка, уровень его доходности и конкурентоспособности.

Источники:

1. УК банка- для АО – капитал, сформировавшийся в результате выпуска обыкновенных акций + привилегированных. Не относятся к числу кумулятивных (дивиденд объявляется, но не выплачивается к конце года, а выплачивается в конце). Величина определяется из номинальной стоимости выпущенных акций. Для ООО сумму размещенных паев в оплату УК.

2. Эмиссионный доход. Разница, образующаяся между курсовой стоимостью акций при продаже их первовладельцах и номинальной стоимостью акций. Может получаться при оплате акций иностранной валютой, если есть положительная курсовая разница между стоимостью акций, рассчитанная из официального курса ЦБ, на дату зачисления средств УК и стоимостью акций в ин валютой, установленной при решении выпуска акций. Аналог при продаже паев ООО

3. Фонд банка. Сформированный за счет прибыли банка. Их использование не снижает величину имущества банка. Фонд развития и резервный фонд, фонд материального поощрения и экономического стимулирования не включаются в расчет СК!

Прибыль банка – в прошедшем периоде, нераспределенная; текущего года, по итогам работы за квартал, подтверждает аудиторская проверка.

Тема.. Привлеченные ср-ва банков.

План.

1. Депозиты юр.лиц и вклады физ.лиц.

2. Банковские сертификаты ( депозитные и сберегательные).

3. Банковские векселя.

4. Страхование вкладов физ.лиц в КБ-ах РФ.

2.1. Депозиты юр.лиц и вклады физ.лиц.

Структура привлеченных средств КБ-ми РФ (в%%)

№ п/п Наименование ресурса 1.01.10 уд.вес в общей сумме

уд.вес в пассивах привлеч.рес.

1. привлеч. ср-ва (всего) в т.ч. 70.4 % 100 %

1. депозиты юр.лиц, из них: 32.8 46.6

1.1 депозиты до востр.(ср-ва 14.2 20.2

клиентовна р/сч,тек.бюдж. сч.

2. срочные депозиты 18.6 26.4

1. депозиты физ.лиц. 25.4 36.1 Итого ср-ва клиентов 56.2 82.7

2. Ср-ва др. банков на к/сч,

Открытых в КБ-корреспон-ах 0.9 1.3

4. Векселя и банк. акцепты 2.5 3.6

5. Прочие привлеч. ср-ва (ср-ва в 8.7 12.3

расчетах; кредит. задолж; доходы

будущих периодов;%% начисленные;

резервы на возм.потери).

--------------------------------------------------------------------------------------------------

1. Депозиты юр.лиц и вклады физ.лиц.

Депозит ( с лат.) – вещь, отданная на хранение. Депозит отражает эк.отношения, которые складываются между КБ и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное пользование на платной основе.

Все банк. депозиты подразд-ся на 2 большие группы : 1. депозиты юр.лиц; 2. депозиты физ.лиц. ( они имеют различный правовой режим).

По срокам возврата депозиты принято подразделять на 3 группы :

1 гр.- депозиты до востребования – по ним договор заключается на условиях выдачи этого депозита по первому требованию. Преимущества для клиентов : эти депозиты отлич-ся высокой ликвидностью т. е. их можно снять или списать в любое время, в любой сумме и проводить операции по счету без ограничений. Депозиты д/в предназначены для текущих расчетов и это тоже их достоинство для клиентов. Недостатком для клиентов является отсутствие или низкий %, уплачиваемый по вкладам до востребования, а для банков недостаток в необходимости иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.

По этому депозиту устанавливается минимальные %% ставки. Требования банка к владельцу счета – наличие на этом счете миним. остатка.

2. Срочные депозиты- депозиты, которые привлекаются банком на условиях заключения договора с установлением конкретного срока возврата депозита.(сроки: 1 мес.;3 мес;6 мес; 12 мес., более 1 года). Срочные депозиты для клиентов явл-ся не только потенциальном депозитом, нои капиталом, т.к. этот депозит приносит определенный устойчивый доход в виде %. Размер этого % зависит от суммы вклада и срока вклада.

Срочные вклады имеют достоинства и недостатки как для клиентов, так и для банков.

Достоинством срочных депозитов для клиентов- это получение высоких %%, а для КБ- возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом\

Недостатком срочных депозитов для клиентов- низкая ликвидность и невозможность использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей и получение НД. Для банков этот недостаток- в необходимости выплат повышенных %% по вкладам и снижение ,таким образом,прибыли.

Среди депозитов юр.лиц основное место занимают депозиты до востребования.

По своей сути ср-ва с р/сч, текущих счето клиента представляют собой депозиты до востребования. Которые могут быть изъяты в любое время без предварит.уведомления банка по первому требованию.

КБ открывают р/счета юр.лицам, а также ИП или физ.лицам, занимающимся частной практикой.

Депозиты физ.лиц.

Вклады физ.лиц могут принимать только те КБ, которые имеют лицензию ЦБР на работу со ср-ми физ.лиц и которые одновременно включены в реестр банков, входящих в систему обязат.страхования вкладов. Официально вкладчиками банков м.б. физ.лица как резиденты, так и иностр.граждане и лица без гражданства.

Классификация вкладов физ.лиц.

Классифик-ый признак виды вкладов

1.страновая принадлежность вклады резидентов

вкладчика вклады нерезидентов

2 валюта вклада - в нац.валюте

- в инвалюте

-мультивалютные вклады

(могут конвертировать одну валюту ххх в другую)

3.По форме изъятия ср-в -вклады до востребования

- срочные вклады

- условные срочные депозиты

Срочные депозиты физ.лиц.

1.в зависимости от владельца вклада - именные депозиты( на

определенное конкретное лицо

2. от срока вклада -краткосрочные (менее 1 г.)

3; 6; 9 мес.

- среднесрочные (1-3 г.)

- долгосрочные ( более 3 лет)

3. в завис. от режима пользования - срочные непополняемые

счетом - срочные пополняемые

- срочные с правом изъятия ср-в

( без потери %%)

- универс. Ср. депозит с возмож-

ностью пополнения и снятия денег

со счета при условии сохранения

миним. неснижаемого остатка)

4.по возрастным категорям - вклады молодоженов

вкладчика - пенсионные

- студенческие

-школьные

1. в зависим. от способа - вклады, оформляемые договором

оформления - сберкнижкой

- сертификатом и банковским

- векселем.

-------------------------------------------------------------------------------------------

Если банк. вклад оформл-ся договором банк. вклада, то он также акак и срочный депозитный договор с юр.лицом имеет те же самые реквизиты и условия. Договор банк вклада с из.лицом имеет некотрые особенности по савнению с договором вклада с юр.лицом.

- банковский вклад с физ.лицом м.б. завещан, выдан 3-му лицу по распоряжению владельца счета,. Вкладом м. распоряжаться 3-е лицо по доверенности. Вклад на конкретное лицо м. б. внесен 3-им лицом.

- обязанность выплаты вклада по первому требованию вкладчика;

- % по вкладу не может быть изменен до конца срока вклада в одностороннем порядке;

- логовор банковского вклада с физ.лицом явл-ся публичным договором ( и заключается на равных условиях с любым физ.лицом).

Сберкнижка м. удостоверять вложение средств на банковский счет и ее обязат-ми реквизитами явл-ся : наименование и место нахождения банка или его филиала, в котором вкладчику открыт счет; вид вклада; его срок; № вкладного счета вкладчика; ФИО вкладчика; сумма. Внесенная на счет; сумма выплаченных средств со счета; сумма начисленных и перечисленных по вкладу %%; остаток на счете ден. ср-в вкладчика на момент предъявления сберкнижки.

Вклад может быть внесен вкладчиком в банк как наличными деньгами, так и в безналичной форме путем перевода с тек. счета вкладчика на основании заявления вкладчика . Выплата вклада произв-ся по предъявлении удостоверения личности вкладчика, сберкнижки или договора банковского вклада,

2.2.Банковский сертификат ( сберегательный или депозитный) явл-ся ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенногов банк и права вкладчика на получение этой суммы вместе с причитающимися %% по окончании срока действия сертификата в любом филиале банка, который выписал банк. сертификат.

Различают депозитные и сберегательные сертификаты. Депозитный сертификат выдается юридич-му лицу, сберег. – физич.лицу.

Сертификаты выдаются только в национ. Валюте, а приобретать их могут

Как резиденты, так и нерезиденты. Обращаются сертификаты только на территории РФ.

Сертификаты выпущенные банками должны отвечать сл. требованиям : 1. продолджительность банк. деят-ти не менее 2 лет

2. чтобы была опубликована отчетность, заверенная аудитором

2. соблюдение КБ банк.законод-ва и нормативных актов ЦБР

3. выполнение обязат. резервных требований КБ-ми, т.е. определ.%, установленный ЦБР-ом.

4. выполнение экономических нормативов, регулирующих банк. деят-ть.

В этой теме: Обязательно прочитайте в учебнике вопрос «Страхование вкладов физических лиц в ком. Банках РФ.» Спрошу.

ТЕМА ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ РЫНОЧНОГО ХОЗЯЙСТВА В РФ.

ВОПРОС № 1 КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ.

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ ПРЕДОСТАВЛЯЮТ СВОИМ КЛИЕНТАМ РАЗНООБРАЗНЫЕ ВИДЫ КРЕДИТОВ, КОТОРЫЕ МОЖНО КЛАССИФИЦИРОВАТЬ ПО РАЗЛИЧНЫМ ПРИЗНАКАМ:

1.ПО ОСНОВНЫМ ГРУППАМ ЗАЕМЩИКОВ: КРЕДИТ ХОЗЯЙСТВУ, НАСЕЛЕНИЮ, ГОС. ОРГАНАМ ВЛАСТИ, БАНКАМ.

2. ПО НАЗНАЧЕНИЮ (НАПРАВЛЕНИЮ) : 1.ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ, ПРОМЫШЛЕННЫЙ, ТОРГОВЫЙ,С/Х, ИНВЕСТИЦИОННЫЙ, БЮДЖЕТНЫЙ. МБК.

3.В ЗАВИСИМОСТИ ОТ СФЕРЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА-

ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ КРЕДИТА МОЖЕТ БЫТЬ 2-Х ВИДОВ: 1. ССУДЫ, УЧАСТВУЮЩИЕ В РАСШИРЕННОМ ВОСПРОИЗВОДСТВЕ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ И 2. КРЕДИТ, В ОРГАНИЗАЦИИ ОБОРОТНЫХ ФОНДОВ, ПРИЧЕМ ПОСЛЕДНИЕ ДЕЛЯТСЯ НА КРЕДИТЫ В СФЕРУ ПРОИЗВОДСТВА И КРЕДИТЫ В СФЕРУ ОБРАЩЕНИЯ.

4.ПО СРОКАМ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ : КРАТКОСРОЧНЫЕ, СРЕДНЕСРОЧНЫЕ ( от1 до 3 лет) И ДОЛГОСРОЧНЫЕ (свыше 3 лет). В наст. Время доля кредитов сроком более 1 года не превышает 18 %.

5. ПО РАЗМЕРАМ : КРУПНЫЕ ( свыше 5 % от СОС), СРЕДНИЕ ( от 1 до 5 от СОС), МЕЛКИЕ (менее 1 % от СОС)

6. ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ : НЕОБЕСПЕЧЕННЫЕ (БЛАНКОВЫЕ) И ОБЕСПЕЧЕННЫЕ, КОТОРЫЕ В СВОЮ ОЧЕРЕДЬ ПО ХАРАКТЕРУ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПОДРАЗДЕЛЯЮТСЯ НА ЗАЛОГОВЫЕ, ГАРАНТИРОВАННЫЕ И ЗАСТРАХОВАННЫЕ.

В ГРУППЕ ЗАЛОГОВЫХ КРЕДИТОВ В КАЧЕСТВЕ ЗАЛОГА МОГУТ ВЫСТУПАТЬ : Т.М.Ц. НА СКЛАДЕ, ТОВ-ТРАНСПОРТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ( ВАРРАНТЫ, КОНОССАМЕНТЫ, Ж/Д НАКЛАДНЫЕ И Т.Д.), ДЕБИТОРСКИЕ СЧЕТА, КОНТРАКТЫ, ВАЛЮТНЫЕ СРЕДСТВА, ЦЕННЫЕ БУМАГИ (АКЦИИ, ОБЛИГАЦИИ, СЕРТИФИКАТЫ, ВЕКСЕЛЯ), СВИДЕТЕЛЬСТВА НА БРОКЕРСКИЕ МЕСТА НА ТФБ, НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО (ЗДАНИЯ, ЖИЛОЙ ДОМ. ЗЕМЛЯ ) И Т.Д.

7. ПО СПОСОБУ ВЫДАЧИ БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ ПОДРАЗДЕЛЯЕТСЯ НА ССУДЫ КОМПЕНСАЦИОННОГО И ПЛАТЕЖНОГО ХАРАКТЕРА. В 1 СЛУЧАЕ КРЕДИТ НАПРАВЛЯЕТСЯ НА Р/СЧ ЗАЕМЩИКА ДЛЯ ВОЗМЕЩЕНИЯ ЕГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ, ВЛОЖЕННЫХ ЛИБО В Т.М.Ц., ЛИБО В ЗАТРАТЫ. ВО 2-М СЛУЧАЕ БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ НАПРАВЛЯЕТСЯ НЕПОСРЕДСТВЕННО НА ОПЛАТУ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫХ К ОПЛАТЕ ПО КРЕДИТУЕМЫМ ПР-ЯМ. В РФ в наст время кредиты плат. характера не предост-ся.

По методам предоставления: , ссуды выдаются: :в разовом порядке; в форме открытия кредитной линии;путем кредитования расчетного счета клиента (овердрафт); на синдицированной основе.

8 ПО МЕТОДАМ ПОГАШЕНИЯ БПНКОВСКИЙ КРЕДИТ - ПОГАШАЕМЫЙ В РАССРОЧКУ (ЧАСТЯМИ, ДОЛЯМИ) И КРЕДИТ, ПОГАШАЕМЫЙ ЕДИНОВРЕМЕННО ( НА ОДНУ ОПРЕДЕЛЕННУЮ ДАТУ).

9. ПО МЕТОДАМ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА : БЫВАЮТ ЛИМИТИРУЕМЫЕ, КОГДА РАЗМЕР КРЕДИТА ЗАРАНЕЕ ЗАЕМЩИКУ ОГРАНИЧИВАЕТСЯ (КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ) И НЕЛИМИТИРУЕМЫЕ, ВЫДАВАЕМЫЕ ПО МЕРЕ ВОЗНИКНОВЕНИЯ У ЗАЕМЩИКА ПОТРЕБНОСТИ В БАНКОВСКОМ КРЕДИТЕ И ИСХОДЯ ИЗ ИМЕЮЩИХСЯ В РАСПОРЯЖЕНИИ БАНКА В ДАННЫЙ МОМЕНТ КРЕД. РЕСУРСОВ. (МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ)

10 по валюте предоставления: в руб., в инвалюте.

11.По форме предоставления: в безналичной и налично-денежной форме.

12.по видам взимаемых %% ствок.6 по фиксир. И по плавающей % ставке.

13.по числу кредиторов: кредиты, предоставляемые одним кредитором и несколькими кредиторами.

14 по степени риска: стандартные (безрисковые); нестандартные (умеренный уровень риска); сомнительные (высокий уровень риска);проблемные (средний уровень риска); безнадежные ( практически бзвозвратные).