- •Теоретические основы бизнес-плана
- •2. Разработка бизнес-плана производства хлебобулочных изделий
- •Исходные данные для расчета
- •2.3 Характеристика разделов курсового проекта
- •2.3.1 Раздел «Резюме»
- •2.3.2 Раздел «Характеристика продукции»
- •2.3.3 Раздел « Анализ рынка»
- •2.3.4 Раздел « План маркетинга»
- •2.3.5 Раздел «Организационный план»
- •2.3.6 Раздел « План производства»
- •Общие затраты
- •Раздел 2.3. Раздел «Финансовый план»
- •2.3. 8 Раздел «Оценка эффективности проекта»
- •2.3.9 Раздел Анализ рисков проекта
- •2.3.10 Раздел «Анализ безубыточности проекта»
- •3 Требования к оформлению курсового проекта
- •5 Оценка качества курсовой работы
- •Выполнил: ф.И.О.
- •Записи и пояснения
2. Разработка бизнес-плана производства хлебобулочных изделий
Исходные данные для расчета
(первая цифра задания)
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
0 |
Перспективная численность населенного пункта, тыс.чел |
10 |
20 |
15 |
30 |
50 |
25 |
45 |
30 |
40 |
35 |
Объем продаж конкурентов, тыс. кг |
950 |
1850 |
1200 |
2100 |
4680 |
1250 |
3800 |
2000 |
3200 |
3100 |
Распределение конкурентов, % в объеме продаж конкурентов |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
в.т.ч. Хлебзавод 1 |
50 |
21 |
19 |
14 |
40 |
29 |
55 |
14 |
43 |
35 |
Хлебзавод 2 |
19 |
48 |
7 |
49 |
21 |
18 |
12 |
20 |
30 |
21 |
Хлебзавод 3 |
13 |
10 |
45 |
21 |
13 |
20 |
21 |
50 |
7 |
21 |
ООО «О’’Кей» |
5 |
4 |
14 |
5 |
10 |
7 |
3 |
7 |
3 |
7 |
ОАО «Хлебторг» |
12 |
10 |
14 |
7 |
14 |
21 |
5 |
3 |
11 |
7 |
ИП Федянин ларёк |
2 |
6 |
1 |
3 |
2 |
5 |
4 |
6 |
6 |
8 |
Соотношение хлеба и батонов |
0,6:0,4 |
0,5:0,5 |
0,7:0,3 |
0,8:0,2 |
0,9:0,1 |
0,6:0,4 |
0,9:0,1 |
0,7:0,3 |
0,8:0,2 |
0,9:0,1 |
Начало проекта |
январь |
январь |
январь |
январь |
январь |
январь |
январь |
январь |
январь |
январь |
Балансовая стоимость здания, тыс.руб. |
1480 |
15200 |
1650 |
15000 |
2500 |
1250 |
1855 |
1490 |
2100 |
1540 |
Затраты на реконст-рукцию здания, тыс.руб. |
100 |
200 |
150 |
250 |
250 |
150 |
200 |
150 |
250 |
250 |
Расходы на доставку и монтаж оборудования, % к его стоимости |
10 |
5 |
8 |
3 |
6 |
10 |
5 |
8 |
3 |
7 |
Выпуск продукции, % от месячного производства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 месяц |
30 |
50 |
60 |
40 |
30 |
30 |
50 |
60 |
40 |
30 |
9 месяц |
50 |
70 |
80 |
60 |
80 |
50 |
90 |
80 |
60 |
80 |
10 месяц |
70 |
90 |
100 |
80 |
100 |
70 |
100 |
100 |
80 |
100 |
11 месяц |
90 |
100 |
100 |
100 |
100 |
90 |
100 |
100 |
100 |
100 |
12 месяц |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Выручка от продажи оборудования, % от остаточной стоимости |
60 |
70 |
80 |
60 |
70 |
80 |
60 |
70 |
80 |
60 |
Выручка от продажи сырья, % от стоимости |
30 |
40 |
50 |
30 |
40 |
50 |
30 |
40 |
50 |
30 |
Варианты (последняя цифра задания)
|
||||||||||
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
0 |
Число рабочих смен |
1 |
2 |
1 |
2 |
1 |
2 |
1 |
2 |
1 |
2 |
Количество дней профилактики в году, дн |
10 |
15 |
10 |
15 |
10 |
15 |
10 |
15 |
10 |
15 |
Коэффициент продолжительности смены |
1 |
1,5 |
1 |
1,5 |
1 |
1 |
1,5 |
1 |
1,5 |
1 |
Тарифный разряд: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
руководитель |
10 |
9 |
9 |
10 |
9 |
9 |
10 |
9 |
10 |
8 |
инженер |
7 |
8 |
7 |
8 |
7 |
8 |
9 |
7 |
9 |
7 |
пекарь |
4 |
5 |
4 |
5 |
4 |
5 |
4 |
5 |
4 |
5 |
вспомогательные работники |
2 |
3 |
2 |
3 |
2 |
3 |
2 |
3 |
2 |
3 |
Управленческие расходы, тыс.руб. /месяц |
30 |
20 |
35 |
15 |
20 |
30 |
35 |
40 |
35 |
25 |
Стоимость лицензии, тыс.руб. |
10 |
15 |
20 |
10 |
15 |
20 |
10 |
15 |
20 |
10 |
Ставка кредита, % |
18 |
19 |
20 |
18 |
19 |
20 |
18 |
19 |
20 |
18 |
Собственные средства, тыс.руб. |
2000 |
1000 |
2000 |
1500 |
1000 |
2000 |
1500 |
1000 |
2000 |
1500 |
2. 2 Нормативные материалы
1. Предусмотреть следующие % от производственных расходов на хозяйственные нужды:
воды 125%;
электроэнергии 10%.
2.Налоги:
НДС на ресурсы -18%;
НДС на хлебобулочные изделия - 10%
имущество -2,2% от среднегодовой остаточной стоимости основных средств.
прибыль -20%.
включенные в себестоимость-1,5% от общих затрат
3. Затраты на текущий ремонт:
здания предусмотреть в размере 30% от сумм амортизационных отчислений
оборудования – 20% от сумм амортизационных отчислений
4.Предусмотреть доплату за продукцию
пекари- 25%,
вспомогательные работники -10%
5. Отчисления на отпуск – 8.6%
6 Отчисления во внебюджетные фонды - 34 %.
8. Непредвиденные расходы 10% от общих затрат.
9.Потребность в оборотном капитале рассчитать с учетом следующих нормативов:
средний страховой запас сырья -15 дней, запас упаковки – 60 дней
периодичность поставок сырья– 5 дней; упаковки – 30 дней.
продолжительность производственного цикла (сырье, упаковка)– 1 день;
10. Срок предоставления лицензии – 10 лет
11. Стоимость оборудования, цены на сырье и материалы включены с НДС
К варианту расчета предъявляются следующие требования:
расчет выполняется на период, превышающий срок окупаемости проекта и возврата заемных средств на один год. В задание это не менее 5 лет;
производственной (операционной) деятельности предшествует инвестиционная деятельность, которую в проекте обозначают как нулевой шаг;
начало производственной деятельности установить с учетом времени, необходимого для осуществления инвестиционной деятельности (исх.данные);
на этапе осуществления инвестиций и освоения производственных мощностей (выхода на проектную мощность) расчеты производятся с ежемесячной периодичностью, далее по годам;
в конце расчетного периода предполагается продажа активов и закрытие предприятия (исх. данные).