17_ Расчеты по инкассо и платежными требованиями..

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк). Расчеты по инкассо осуществляют на основании платежных требований и инкассовых поручений. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться спредварительным акцептом и без акцепта плательщика. Акцепт — это письменное согласие плательщика на осуществление платежа с его расчетного или текущего счета. Инкассовое поручение - расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

25_Активы коммерческого банка. Активами банков обычно именуют все их имущество, которое может быть оценено с денежной точки зрения. Различают четыре основные вида активов коммерческих банков: кассовая наличность, банковские ссуды, инвестиции, недвижимость. Активы коммерческих банков принято разделять на основании нескольких критериев. Если рассматривать их с точки зрения ликвидности (то есть способности быстро найти покупателя и принести доход), то выяснится, что кассовая наличность обладает средней ликвидностью, недвижимость можно отнести к неликвидным активам, высокая же степень ликвидности присуща ссудам и инвестициям. В случае если активы оцениваются по степени надежности, обнаружится, что как раз ссуды и инвестиции обладают высоким риском (могут не принести дохода или привести к убыткам), тогда как недвижимость и кассовая наличность риска практически лишены. Наконец, активы коммерческих банков могут различаться как приносящие доход (инвестиционные операции, ссуды, операции с депозитами и тому подобное) и не приносящие дохода (кассовая наличность и недвижимость).

18_Межбанковские расчёты. Участники, типы корреспондентских счетов. Межбанковские расчеты — это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются добровольно, между коммерческими и Центральным Банком — обязательно. Корреспондентский счёт — счёт, открываемый кредитной организацией (банком) в подразделении центрального банка или в иной кредитной организации. Предназначен для отражения расчётов, производимых одной кредитной организацией по поручению, и за счёт другой, на основании заключённого между ними корреспондентского договора. В России номера корреспондентских счетов состоят из 20 разрядов, при этом первые три разряда (так называемый счёт первого порядка) — 301. Типы Корреспондентских счётов. Ностро (от итал. Nostro conto — Наш счет). Счет, отражающий операции в балансе банка-респондента по корреспондентскому счету, открытому в банке-корреспонденте. 30110. Лоро (от итал. Loro conto — Их счет). Счет, открываемый в банке-корреспонденте банку-респонденту. 30109.Востро

Участники: 1) Расчётный счёт клиента 2)Кор счёт банка.

3) РКЦ – расчётно-кассовый центр

29_факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков. Факто́ринг — это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условияхотсрочки платежа. Основной деятельностью факторинговой компании является кредитование поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, как правило, не превышающей 180 дней. Факторинг с регрессом  вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. Однако в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме клиент, переуступивший долг, обязан возместить фактору недостающие денежные средства.

Факторинг без регресса   вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. При невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме факторинговая компания потерпит убытки (правда, в рамках выплаченного финансирования клиенту).

Форфейтинг (целиком, общей суммой) — операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на обязательства продавца.

21_межбанковский клиринг. Клиринг - это способ безналичных расчетов, основанный на взаимном зачете встречных требований и обязательств с оплатой деньгами чистого сальдо. Различают межбанковский и внутрибанковский клиринг. В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может быть: внутрибанковским — между филиалами одного банка; локальным — между банками региона или определенной банковской группы; общегосударственным.

20_Межбанк. расчеты через внутрибанк. расчетную сеть. Межбанковские расчеты — это система безналичных расчетов между кредитными организациями. Расчеты в безналичном порядке между КомОрг и ее филиалами, а также между филиалами КомОрг может проводится через внутрибанкоскую расчетную систему. По счетам межфилиальных расчетов подразделения КО могут проводить платежи по всем операциям разрешенным КО, если иное не предусмотрено законодательством и нормативными актами БР.

Порядок открытия (закрытия) счетов межфилиальных расчетов, а также маршруты платежей устанавливаются самостоятельно КО во внутрибанковских правилах в соответствии с которыми: 1. Филиал, не имеющий корсчет в БР должен иметь счет межфилиальных расчетов. 2. Правила проведения расчетных операций должны обеспечивать состав ежегодного баланса и своевременность проведения платежей. 3. Каждый филиал должен иметь уникальный номер – заложен в расчетном счете. 4.Выверка расчета должна проводиться ежедневно на основании выписок по счетам межфилиальных расчетов. 5. Должны быть определены действия банка исполнителя платежа, а также банка – отправителя платежа в случае несвоевременного проведения расчета или несвоевременного получения выписок.

Неоплаченные расчетные документы в связи с недостаточностью денежных средств помещающихся в картотеку неоплаченных расчетных документов по корсчету, т.к. корсчет межфилиальных расчетов, ведение картотеки не допускается. При проведении платежей по счетам межфилиальных расчетов банк-отправителей составляет поручение и вместе с соответствующими документами направляет банку-исполнителю, т.е. в принципе расчеты по счетам межфилиальных расчетов осуществляется в таком же порядке как по корсчетам или через РКЦ.