4.Оценка кредитоспособности физических лиц при предоставлении потребительского кредита в оао «Росбанк»

При анализе кредитоспособности заемщика в ОАО «Росбанк» обращают внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредовано, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности.

Кредитоспособность клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи.

Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании:

- способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;

- степени риска, который банк готов взять на себя;

- размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;

- условий предоставления ссуды.

Выявление уровня кредитоспособности (степени кредитоспособности) является процессом определения индивидуального или частного кредитного риска для банка, т.е. риска, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выдаваемой клиенту.

Если говорить подробнее о критериях в ОАО «Росбанка», то:

1) Характер клиента - это репутация клиента как юридического лица, она складывается из длительности функционирования клиента в данной сфере бизнеса, отклонении его экономических показателей от среднеотраслевых (коэффициент "бэтта"), его кредитная история; репутация его партнеров в деловом мире, репутация ведущих менеджеров с учетом профессиональной длительности работы в качестве руководителей, их моральные качества (здесь используется бальная оценка) при формализации этого процесса оценки.

2) Способность заимствовать средства - это наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, право ведения от клиента переговоров, право подписи кредитных документов.

Если клиентом является физическое лицо, кредитным работникам следует убедиться в дееспособности клиента (возрастные ограничения, наличие судимостей, социальное положение и т.д.)

3) Способность клиента заработать средства в ходе текущей производственной деятельности.

4) При оценке капитала клиента следует обратить внимание на 2 основных момента:

- достаточность капитала, который оценивается на основе коэффициентов финансового ревеража;

- степень вложения капитала клиента в кредитуемую операцию.

5) Под обеспеченностью кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретной величиной источника погашения долга (залог, банковская гарантия, поручительство третьих лиц, страхование риска невыплаты процентов и невозврат кредита).

6) При рассмотрении условий, в которых совершается кредитная операция следует обратить внимание:

- на прогноз экономической ситуации в стране, регионе деятельности заемщика, отрасли кредитуемой операции;

- на учет политических факторов.

Все это составляет основу для определения внешних рисков кредитуемой операции и учитывается при выборе банком стратегии кредитной работы.

7) Осуществление контроля.

Под контролем здесь понимается наличие законодательных основ деятельности клиента, наличие нормативных основ для осуществления клиентом кредитуемых мероприятий, учет влияния изменений в налоговой политике на кредитуемое мероприятие, соответствие кредитуемого мероприятия нормативам и правилам, регулирующим кредитную деятельность коммерческого банка.

Исходя из этих критериев существуют определенные способы определения кредитоспособности (в практической деятельности целесообразнее использовать в анализе одновременно несколько способов).

Если построить последовательность работы при оценке кредитоспособности, то можно предложить следующий порядок проведения анализа:

1) оценка делового риска кредитуемого мероприятия;

2) оценка менеджмента ссудополучателя;

3) оценка финансовой устойчивости клиента (например, на основе системы коэффициентов);

4) анализ денежного потока заемщика ;

5) сбор информации о клиенте, получение психологического портрета заемщика, используя для этого личное интервью с ним и прочую доступную информацию;

6) составление заключения о работе клиента путем выезда на предприятие-ссудополучателя.

совершить выезд на предприятие, провести осмотр обеспечения (как правило, предоставляемого в форме твердого залога).

При предоставлении обеспечения клиент передает банку залоговое обязательство, которое позволяет ОАО «Росбанка» распоряжаться заложенным имуществом в случае не возврата кредита или задержки с его погашением. Отсюда стремление банка добиваться предоставления обеспечения в высоколиквидной форме (вексель, аккредитив, коносамент, депозитные сертификаты). Но иногда банк отказывает в кредите фирме, особенно если она не является крупной и не входит в число банковских клиентов, доже при представлении заемщиком обеспечения в высоколиквидной форме.

В Росбанке используются следующие финансовые коэффициенты для оценки кредитоспособности заемщика:

Коэффициент текущей ликвидности (К1) показывает, способен ли заемщик в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Текущие активы

К1 =

Текущие пассивы

Коэффициент быстрой (оперативной) ликвидности (К2).

Ликвидные активы

К1 =

Текущие пассивы

Назначение коэффициента быстрой (оперативной) ликвидности – прогнозировать способность заемщика быстро высвободить из своего оборота средства в денежной форме доля погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) :

- оборачиваемость запасов:

Средние остатки запасов в периоде Длительность

= оборота в

Однодневная выручка от реализации днях

- оборачиваемость дебиторской задолженности в днях:

Средние остатки задолженности в периоде

Однодневная выручка от реализации

Показатели финансового левеража характеризуют степень обеспеченности заемщика собственным капиталом.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть.

- коэффициенты нормы прибыльности

-

Валовая прибыль до уплаты процентов и налогов

Выручка от реализации

- коэффициенты рентабельности:

Прибыль до уплаты процентов и налогов

Активы или собственный капитал

- коэффициенты нормы прибыли на акцию

Доход Дивиденды по простым акциям

=

на акцию

Среднее количество простых акций

Коэффициенты обслуживания долга показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и фиксированными платежами. Общая сумма их расчета заключается в следующем:

Коэффициент Прибыль за период

покрытия =

процента Процентные платежи за период

Коэффициент Прибыль за период

покрытия =

процентных Проценты+Лизинговые платежи+

платежей +Дивиденды по привилегированным акциям+

+прочие фиксированные платежи

Заключение

Рассмотрен теоретический аспект кредитных операций, которые являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков.

Банковское кредитование как юридических так и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.

Проводя анализ АКБ ОАО "Росбанк", в котором я отрабатывала практику видно - Он имеет диверсифицированную структуру активов и по существу является универсальным банком.

В результате консолидации с банками ОВК создан фундамент крупнейшего универсального банка, который оперирует в национальном масштабе и во всех значимых сегментах российского финансового рынка.

В структуре активов наибольшую долю занимает чистая ссудная задолженность что говорит о грамотной кредитной политике

РОСБАНК развивается гармонично, планово, постоянно наращивая клиентскую базу, систематически совершенствует продуктовый ряд, базовые тарифные ставки. Для более качественного обслуживания клиентов необходимо приобретение более совершенных технических средств. Необходимо уделить несколько большее внимание таким вопросам как банковский маркетинг, реклама услуг, активизации не только кредитно-депозитных операций, но и других направлений деятельности и разработке новых банковских продуктов., что наибольшую долю в активе занимают кредиты предоставленные клиентам банка, а межбанковские расчеты преобладают в структуре пассива баланса.

Расчет финансового состояния банка и кредитных операций, позволяет сделать основной вывод: финансовое состояние за рассматриваемый период можно оценить как хорошее, все показатели находятся в пределах допустимого, имущество банка изменилось в сторону увеличения.

Список использованной литературы

1Налоговый кодекс Российской Федерации.

2.Федеральный закон №395-1 "О банках и банковской деятельности".

3. Инструкция Центрального банка №1 "О порядке регулирования деятельности банков".

4. Внутренняя документация банка.

5.www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/finance/

6.www.cbr.ru/

7.bankiinf.ru/?p=719

Приложение 1

Кредитные продукты, предлагаемые ОАО АКБ "РосБанке"

Кредитное предложение	Первоначальный взнос (% от стоимости товара)	Срок кредита (мес.)	Процентная ставка за пользование кредитом (% годовых)	Комиссия за предоставление кредита (руб.)	Сумма кредита вруб
Автоэкспресс	0-50	6-36 37-60	17.5-14.5 18.5-15.5	6000	60тыс-1млн
Автоэкспресс без страховки	20-30	6-60	27-24	6000	60-500 т.р
Автостатус	10-50	6-36 .37-60 .6-36 .37-60	14,5-12,5 15,5-13,5 12,5-11,5 13,5-12,5	6000	60 тыс-5млн.руб
Просто деньги	0	3 - 60	22,9 24,9	0	18 000 -200 000
Экспресс-кредит	0-15	48	20-70	0	До 300 000
Большие деньги	0	3-60	19,9	0	10-500тыс
Овердрафт	0	-	22,9	0	300-600тыс
Кредитная карта	10	10	23,48611	0
Кредит на покупку недвижимости		15 лет	13,5	0	400т-12млн

Кредитная карта

Кредитное предложение	Процентная ставка за пользова-ние кредитом (% годовых)		Комиссия за обслужива-ние карты, выданной до 19.01.2007 ($ ежегодно)		Комиссия за обслужива-ние карты, выданной с 19.01.2007 (руб. ежегодно)			Комиссия за обслужи-вание Счета Потреби-тельской карты (% от текущей задолжен-ности по кредиту ежемесячно)		Размер Минимального платежа (% от суммы текущей задолженности)	Платежный пери-од (ка-лендар-ные дни)
VISA 22%+1,99%		26		10		500	1,99		10			25

Приложение 2

Типовая форма кредитного договора

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

г._____________ "____"____________ 20____г.

________________________________________________________________________

( полное наименование банка - кредитора )

именуемый в дальнейшем "Банк", в лице _______________________________________

( Ф.И.О., должность )

действующего на основании Устава,с одной стороны, и__________________________

_____________________________________________________________________________

( полное наименование организации-ссудополучателя )

именуемая в дальнейшем "Ссудозаемщик", в лице ______________________________

( Ф.И.О., должность )

действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили настоящий дого-

вор о нижеследующем:

1. Банк предоставляет Ссудозаемщику кредит на ___________________________

______________________________________________________________________________

( цель кредита )

2. Общий размер кредита - __________________ тыс.рублей.

Кредит предоставляется на оплату _______________________________________

_____________________________________________________________________________

3. Ссудозаемщик обязуется погасить кредит до "__"_______________20____г.

Погашение ссуды осуществляется путем ___________________________________

При непоступлении средств в погашение кредита в указанный срок задолжен-

ность по ссуде, включая проценты, вносится на счет просроченных ссуд и списы-

вается со счета N ____________________ в _________________________ банке.

4. За пользование кредитом Ссудозаемщик вносит плату в размере _____ про-

центов годовых.

Проценты начисляются и взыскиваются Банком ежемесячно после 20 числа каж-

дого месяца в бесспорном порядке инкассовым поручением с расчетного счета Ссу-

дозаемщика.

Отсчет срока по начислению процентов начинается с даты выдачи средств со

ссудного счета и заканчивается датой зачисления средств в погашение кредита на

ссудный счет Ссудозаемщика.

В случае непоступления на счет Банка средств в погашение причитающихся со

Ссудозаемщика процентов до 5 числа следующего месяца причитающиеся со Ссудоза-

емщика проценты по кредиту считаются как несвоевременно оплаченные.

В случае нарушения срока погашения кредита и уплаты процентов Банк

взыскивает штраф в размере ____ процентов от непогашенной суммы задолженности

кредита за каждый день просрочки.

5. Ссудозаемщик обязуется исполнять следующие обязательства:

- предоставить в Банк для оформления и выдачи кредита следующие докумен-

ты, оформленные в соответствии с действующей банковской практикой:

- устав, баланс, свидетельство о государственной регистрации;

- срочное обязательство по сумме и сроку погашения кредита;

- карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную в

установленном порядке;

- использовать полученную ссуду на предусмотренные договором

цели, своевременно погасить полученный кредит вместе с начис-

ленными процентами, предоставить Банку право контролировать

целевое использование кредита.

При нецелевом использовании кредита, а также невыполнении других условий

договора Банк вправе предъявить ссуду к досрочному взысканию.

6. Банк, руководствуясь предметом договора, обязуется ежемесячно на-

числять проценты за пользование кредитом и взыскивать их с расчетного счета

Ссудозаемщика инкассовыми поручениями.

7. Разногласия, возникающие в процессе выполнения условий данного догово-

ра, предварительно рассматриваются сторонами в целях выработки взаимоприемле-

мого решения с оформлением двустороннего протокола рассмотрения.

При невозможности урегулирования споров и разногласий путем двустороннего

соглашения они передаются на рассмотрение в органы арбитражного суда или суда.

8. Ни одна из сторон не имеет права передавать свои права и обязанности

по настоящему договору третьим лицам без письменного на то согласия другой

стороны.

9. Настоящий договор составлен в трех экземплярах: первый и третий хра-

нятся в Банке, второй - у Ссудозаемщика.

Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания и действует до

прекращения отношений по нему.

Все приложения к договору являются его неотъемлемой частью.

Всякие изменения и дополнения к настоящему договору будут действительны

лишь при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны обеими

сторонами.

Действие настоящего договора может быть прекращено односторонне и по

предварительному извещению Ссудозаемщика при условии, что он полностью вернет

ссуду вместе с процентами по ней.

Сторона, для которой создалась невозможность исполнения обязательств по

договору, обязана (не позднее 10 дней с момента их наступления) в письменной

форме уведомить другую сторону для принятия соответствующего решения.

10. Юридические адреса сторон:

Банк Ссудозаемщик

_____________________ _______________________

_____________________ _______________________

_____________________ _______________________

_____________________ _______________________