2 Организация документооборота

№ п/п

Дата

Документ и содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

Дт

Кт

Остаток на 01.10.20__г.

5 000

1

02.10

Расходный кассовый ордер №381

Выдана инженеру Ливанову В.П. сумма перерасхода по авансовому отчету №44

60

71

50

2

02.10

Приходный кассовый ордер №75

Получено в банке по чеку № 097654: для выплаты заработной платы

на командировочные расходы

122 600

4 000

50

51

3

02.10

Приходный кассовый ордер №76

Сдан в кассу агентом Аксаковым И.П. остаток подотчетных сумм

50

50

71

4

03.10

Расходный кассовый ордер №382

По платежным ведомостям №71-78 выплачена заработная плата рабочим и служащим

122 600

70

50

5

05.10

Расходный кассовый ордер № 383

Выдан аванс на командировку инженеру Васильеву М.И.

4 000

71

50

6

05.10

Приходный кассовый ордер №77

Сдан в кассу инженером Васильевым М.И. остаток неиспользованных подотчетных сумм согласно авансовому отчету №48 от 15 октября

40

50

71

7

10.10

Приходный кассовый ордер №78

Получено в банке по чеку № 098589:

для выдачи заработной платы

для выдачи депонентам

на хозяйственные нужды

30 400

2 200

2 800

50

51

8

10.10

Расходный кассовый ордер №382

Выдан аванс на хозяйственные нужды секретарю Петровой В.С.

500

71

50

9

10.10

Расходный кассовый ордер №382

Выдан аванс на хозяйственные нужды агенту Аксакову И.П.

1 300

71

50

10

11.10

Расходный кассовый ордер №382

По платежным ведомостям выплачена заработная плата рабочим и служащим

30 400

70

50

11

11.10

Расходный кассовый ордер №382

Выдана заработная плата депонентам

2 200

76

50

12

11.10

Расходный кассовый ордер №382

Выдан аванс на хозяйственные нужды Аксакову И.П.

1 000

71

50

Остаток на 01.11 2014__г.

?

Дата

№ кассового ордера

От кого получено или

кому выдано

Приход

Расход

Дт

Кт

1

2

3

4

5

6

7

Остаток на 1 апреля 20__г.

2 310

03.04

180

По чеку № 45897

141 000

50

51

03.04

270

Морякову А.О под отчет

4 900

71

50

03.04

271

Соколову Е.Н.- депонированная зарплата

5 600

76

50

09.04

272

По платежным ведомостям зарплата

80 500

70

50

09.04

181

За материала проданные за наличный расчет

280

71

50

09.04

273

На расчетный счет по объявлению на взнос наличными

250

51

50

18.04

183

От Морякова А.О.остаток подотчетных сумм

50

50

71

18.04

274

Сомовой А.О. алименты

480

76

50

18.04

184

По чеку № 45898 из банка

2 000

50

51

22.04

275

Семенову П.Т. под отчет

5 000

71

50

22.04

185

За стройматериалы, проданные за наличный расчет

2 500

50

71

22.04

276

На расчетный счет по объявлению на взнос наличными

2 500

51

50

29.04

186

По чеку № 45899 из банка на зарплату

57 000

50

51

29.04

271

По платежной ведомости выдана зарплата

52 500

70

50

29.04

278

Семенову П.Т. выдан перерасход по авансовому отчету

40

71

50

29.04

279

Егорову И.Н.депонированная заработная плата

4 500

76

50

Остаток на 1 мая 2014_г.

48,310

Дата

В де б е т с ч е т о в

Итого

51

70

71

76

03.04

4900

5800

10,500

09.04

250

80500

280

81,030

18.04

480

480

22.04

2500

5000

7500

29.04

52,500

40

4500

57,040

Итого

2750

133000

10220

10580

156,550

Дата

В д е б е т с ч е т о в

Итого

51

70

71

03.04

141000

141000

18.04

2000

50

2050

22.04

2500

2500

29.04

57000

57000

Итого

143000

2550

202,550

Сальдо на конец месяца

№

Содержание операции

Сумма

Дт

Кт

1

2

3

4

5

Выписка из расчетного счета за 8 января

Остаток на 1 января

253 300

1

Зачислено на расчетный счет:

- от покупателей за отгруженную продукцию

- от арендатора в погашении задолженности

- краткосрочный кредит банка

55 000

20 000

84 000

51

51

51

62

76

66

2

Списано с расчетного счета:

- по счетам поставщиков за материалы

- по чеку для выдачи заработной платы за декабрь

- по платежным поручениям в погашении задолженности за телефон

4 300

115 200

1 160

60

50

76

51

51

51

3

Выписка из расчетного счета за 9 января

Зачислено на расчетный счет:

- взнос наличными невыданной заработной платы за декабрь

- от арендатора за аренду помещения

- от покупателей за отгруженную продукцию

- краткосрочный кредит

12 700

1 500

72 800

25 000

51

51

51

51

50

76

62

66

4

Списано с расчетного счета:

- по платежным поручениям в погашении задолженности за телефон

- по чеку на хозяйственные расходы

- по счетам поставщиков за материалы

- в погашение краткосрочного кредита

900

1 300

7 010

38 000

76

71

60

66

51

51

51

51

5

Выписка из расчетного счета за 19 января

Зачислено на расчетный счет:

- от покупателей за отгруженную продукцию

- от покупателя в погашении задолженности за услуги

- за арендованные основные средства взнос наличными из кассы

61 200

2 400

2 000

51

51

51

62

62

50

6

Списано с расчетного счета:

- в погашение краткосрочного кредита

- по счетам поставщиков за материалы

- пол платежным поручениям в погашение задолженности за услуги банка

2 600

4 770

500

66

60

91/2

51

51

51

Итого остаток на 1 февраля 2014_г.

414160

№

Дата

В д е б е т с ч е т о в

Итого

50

60

66

76

71

91/2

1

8 января

115200

4300

1160

120660

2

9 января

7010

38000

900

1300

47210

3

19 января

4770

2600

500

7870

Итого

115200

16080

40600

2060

1300

500

175740

№

Дата

С к р е д и т а с ч е т о в

Итого

62

76

66

50

1

8 января

55000

20000

84000

159000

2

9 января

72800

1500

25000

12700

112000

3

19 января

63600

2000

65600

Итого

191400

21500

109000

14700

336600