2. Формы денег, находящихся в обращении

По мере развития рынка, расширения и углубления денежных отношений возрастали требования со стороны рынка к деньгам. В ответ на это деньги меняли свою форму.

В начале развития товарно-денежных отношений в роли денег выступали наиболее ходовые товары (скот, соль, рыба и прочие) и форма денег тогда совпадала с формой этих товаров. Со временем на роль денег выдвинулись металлы и деньги приобрели форму слитков, которая имела огромное преимущество перед предыдущей их формой.

Вместе с тем форма слитков имела ряд неудобств, которые вскоре стали сдерживать развитие денежных отношений. В каждой платежной операции необходимо было взвешивать, определять пробу и делить слитки на части. Чтобы избежать этого их стали делать разного веса. Наиболее известные купцы ставили на них свое клеймо, которое указывало вес и пробу металла, однако авторитет купца не имел всеобщего признания. И поэтому право ставить клеймо перешло к государству. Такие слитки получили название монет.

В начале возникновения монет субъекты рынка не всегда доверяли государственному клейму, только с ростом экономического могущества и стабильности государства, совершенствования техники чеканки, что усложняло подделку монет, повысило доверие к монете, и она стала приниматься по счету, без замечаний. Изменялась и сама форма монеты: известны монеты квадратные, неправильной формы, овальные, однако наиболее широкое распространение получила круглая [6].

Понятию «монета» можно дать следующее определение: общегосударственный металлический платежный знак, несущий на себе символы державной принадлежности и обозначение достоинства в денежных единицах страны.

Появление монет решило несколько сложных проблем:

• монеты фиксировали в удобной форме строго определенную массу металла;

• давали государственную гарантию качества металла, содержащегося в монете;

• подготовили почву для нового посредника в купле-продаже – для денежных знаков, которые поначалу выступили в виде монет из неполноценных металлов, а затем – в виде бумажных денег [15].

Следующим этапом в развитии монеты, как формы действительных денег, стало появление билонной монеты. Она чеканится не из драгоценного металла и потому является неполноценной. Ее чеканка наряду с чеканкой полноценной монеты была первой реакцией денег на новое требование обращения – требование экономичности. Разменная монета наиболее активно используется в обращении и потому быстрее стирается. И изготовление ее из золота приводило к дополнительным потерям. Поэтому изготовление ее из обычного дешевого металла было объективной необходимостью. В настоящее время «полноценные» монеты вышли из обращения, а билонная монета широко используется во всех странах.

Переход к качественно новому типу денег без собственной внутренней стоимости вызвал возникнове­ние и новых форм денег. Из старых форм осталась только билон­ная монета как адекватная новой сущности денег. Из новых форм вначале достаточно распространенными были наличные деньги, немного позднее — депозитные. В современных условиях начала развиваться новая форма — «электронные» деньги.

Наличные деньги — это знаки стоимости, изготовленные из бумаги или другого малоценного материала (шкура, ткань металл и другие). Их можно подержать в руках, посчитать, пере дать из рук в руки, перевезти с собой, немедленно использовать как средство купли или продажи. Изготавливаются они в виде купюр различной стоимости и разменных монет.

Большинство наличных денег изготовлены из бумаги, поэтому их часто называют бумажными. Бумажные деньги (казначейские билеты) – неразменные на металл знаки стоимости, которые выпускаются государством для покрытия своих затрат и наделяются им принудительным курсом [6].

Бумажные деньги приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства. Эмитирует бумажные деньги, как правило, казначейство. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска составляет эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов [15]. Важным признаком бумажных денег является неустойчивость их стоимости и постепенное обесценивание. Это обусловлено тем, что размеры эмиссии определяются не реальными потребностями обращения, а масштабами бюджетного дефицита. Поэтому государство может выпускать в оборот любое количество денег, что приводит к уменьшению меновой стоимости всей массы бумажных денег и каждой их единицы.

Кредитные деньги – знаки стоимости, которые возникают и функционируют в обращении на основе кредитных отношений. Кредитные деньги возникли стихийно из рыночных отношений на более высоком уровне их развития. Когда рыночные связи, а вместе с ними и взаимное доверие субъектов рынка достигли такого уровня, что один из субъектов решился передать другому товар или другую стоимость под обязательство заплатить в будущем, возникли принципиально новые деньги – кредитные [6].

По мнению авторов учебного пособия «Деньги и кредит» к кредитным деньгам относятся вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

В историческом процессе развития кредитных денег первой возникла форма векселя, еще в XII веке он начал использоваться купцами в расчетах с иностранными контрагентами. В настоящее время вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить при наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю). Простой и переводной векселя – это разновидности коммерческого векселя. Коммерческие векселя возникают на основе реальной торговой операции по продаже товаров в кредит. Такой вексель является знаком реальной стоимости, поступившей в обращение, и обеспечивает ему определенную меновую стоимость, с которой он сам осуществляет оборот. Имеются также финансовые векселя, то есть долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег, без реальных торговых операций. Их назначение – привлечь в оборот дополнительные деньги путем получения ссуды в банках. Разновидностью финансового векселя являются казначейские векселя, где должником выступает государство. Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения, выпускаются некредитоспособными предприятиями, чтобы избежать банкротства [6]. Характерными особенностями векселя являются:

- абстрактность – не указан конкретный вид сделки;

- бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

- обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на обороте, что создает возможность зачета взаимных обязательств [15];

- строго установленная форма делает вексель универсальным, легко понятным и доступным для пользования широким кругом субъектов денежных отношений;

- конкретность срока платежа вносит конкретность во взаимоотношения между заимодателем и должником, делает вексель удобным для использования в экономических расчетах на перспективу. Выдается на 3 – 6 месяцев.

С развитием банковского кредита и банковского дела вообще банки стали выпускать вместо коммерческих векселей свои обязательства – банкноты, которые постепенно превратились в универсальное платежное и покупательное средство и стали основной формой кредитных денег. Исторически «классическая» банкнота возникла из расписки средневековых банкиров о взятии на хранение от купцов золота об обязательстве вернуть его по первому требованию. По мере роста богатств банков их расписки (банкноты) стали пользоваться таким доверием, что начали приниматься в платежи наравне с золотой монетой. Постепенно такие расписки приобрели строго установленную форму и абстрактность, стали подолгу задерживаться в обращении, не возвращаясь в банки для выплаты по ним золота. Характерными признаками «классической» банкноты являются:

• выпуск ее эмиссионным банком вместо коммерческих векселей;

• обязательный обмен на золото по первому требованию собственника;

• двойное обеспечение: золотое (золотым запасом банка) и товарное (коммерческими векселями, которые находятся в портфеле банка).

Благодаря этим признакам банкнота существенно отличается от коммерческого векселя. Двойное обеспечение «классичес­кой» банкноты гарантировало ее надежность, устойчивую сто­имость, нормальное обращение и высокую эластичность в обра­щении.

Период «классической» банкноты закончился с полным прекращением размена ее на золото, что произошло после мирового экономического кризиса 1929 – 1933 годов. В новых условиях банкнота потеряла золотое обеспечение и свою конечную гарантию устойчивой стоимости – размен на золото [6].

Современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют товарную природу или кредитную основу, однако попадают под закономерности бумажно-кредитного обращения.

Чек – кредитное орудие обращения. Появились в 1683 в Англии. Это разновидность переводного веселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или Центральный банк.

Чек – письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой счет. Существуют различные виды чеков: именные, предъявительские, расчетные, акцептованные, денежные.

Несмотря на общность происхождения, чек имеет много существенных отличий от банкноты как по форме, так и по его роли в обращении. Он выписывается не банком, а его клиентом и, таким образом, не полностью гарантирует то, что чекодатель действительно имеет вклад в банке, и что банк обязательно выполнит его приказ о выдаче денег. Поэтому чек не стал всеобщим средством платежа, и участие его в денежном обращении оказалось ограниченным.

Чек может быть использован несколькими способами:

• если чекодатель может получить по нему в банке деньги наличными;

• чекодатель может передать чек другому лицу в оплату товаров или услуг, или для погашения своих долгов и это другое лицо (чекодержатель) подает чек в банк для получения денег наличными или зачисления его суммы на свой счет;

• чекодержатель передает чек третьему лицу в оплату товаров или услуг или для погашения своих долгов ему. А это лицо предъявляет чек в банк для получения денег наличными или зачисления денег на его счет, или передает чек четвертому лицу по той же причине, по которой он сам его получил [15].

Таким образом, далеко не все чековые операции означают участие чеков в денежном обращении. Так, в первой и второй операциях чек является только техническим средством. С помощью которого приводятся в движение наличные или безналичные деньги как средство обращения или платежа. Сам чек этих функций денег не выполняет и не увеличивает их массы в обращении. Только в третьей операции чек непосредственно включается в обращение, выполняет функции средства обращения или средства платежа и увеличивает массу денег в обращении.

В странах с рыночной экономикой расчеты чеками – наиболее распространенная форма безналичных расчетов. Однако чековые операции связаны с такими неудобствами, как выписка, акцептование в банке, доставка в банк для оплаты и прочее. Поэтому с конца 50–х годов в странах с высоко развитым денежным хозяйством начались поиски более совершенных инструментов обслуживания безналичных денег. Альтернативой чековой книжки стала кредитная карточка.

Депозитные деньги - неполноценные знаки сто­имости, в отличие от наличных, не имеющие материаль­ного выражения и существуют только в виде определенных сумм на счетах в банках. Возникновение этой формы денег стало возможным только благодаря высокому уровню развития банковского дела, когда каждый субъект денежного обращения может свободно положить свои деньги в банк, взять их оттуда, быстро перевести в любой пункт рынка и ему гарантируется полное их сохранение. При таких условиях собственник денег на счете в бан­ке может поручить банку перечислить всю их сумму или часть ее своему кредитору и таким образом погасить долг. Перемещаясь по счету в банках, абстрактные денежные суммы успешно выполняют функции покупательного и платежного средства и тем самым включаются в общее денежное обращение. Потребность в такой форме денег была объективно обусловлена возросшими объемами и суммами платежей, необходимостью сделать денежное обращение более экономичным и удобным.

Электронные деньги — это разновидность депозитных денег, которые означают, что перевод денежных сумм по счетам в банках осуществляется автоматически с помощью ЭВМ по непосредственному распоряжению собственника текущих счетов. Эта форма органично объединяет в себе все преимущества депозитной и наличной форм денег: нет необходимости переносить или пере­водить большие суммы наличных денег; достигается значительная экономия затрат на их изготовление, сохранение, перечисление, перевозку и тому подобное; каждый плательщик имеет возможность мгновенно выполнить платеж. Носителем электронных денег является кредитная карточка — именной денежный документ, который выдается банком собственнику текущего счета и дает ему возможность оплатить через ЭВМ свои покупки и погасить долги переводом денег по счету без использования наличных денег. Это расширило их обращение, создало удобства для плательщиков, уменьшило затраты обращения и придало депозитным деньгам новое качество, получившее отражение в новом названии — «электронные деньги» [6].