Податкова система

1. Розкрийте суть поняття та функцій податків.

2. Класифікація податків. Способи стягнення податків.

3. Податкове право: поняття, структура та елементи податкового законодавства.

4. Податкові органи України: структура, завдання та функції.

5. Права, обов’язки та відповідальність платників податків.

6. Права, обов’язки та відповідальність працівників податкової служби.

7. Порядок нарахування та сплати єдиного соціального внеску.

8. Охарактеризуйте види податкового контролю.

9. Порядок нарахування та сплати збору за спеціальне використання води.

10. Порядок нарахування та сплати фіксованого сільськогосподарського податку.

11. Об’єкти оподаткування акцизним податком. Перелік підакцизних товарів, ставки акцизного податку.

12. Поняття податку на доходи фізичних осіб. Об’єкт оподаткування.

13. Порядок застосування соціальних пільг з податку на доходи фізичних осіб.

14. Особливості оподаткування окремих видів доходів податком на доходи фізичних осіб.

15. Порядок нарахування та сплати податку на прибуток.

16. Порядок визначення сум доходів звітного періода при нарахуванні податку на прибуток.

17. Порядок визначення сум витрат звітного періода при нарахуванні податку на прибуток.

18. Порядок нарахування та сплати мита

19. Порядок нарахування та сплати місцевих податків та зборів.

20. Порядок нарахування та сплати податку на додану вартість.

21. Порядок заповнення податкової накладної та реєстру одержаних та виданих податкових накладних.

22. Платники податку на додану вартість. Об'єкт оподаткування ПДВ. Ставки податку на додану вартість. Податкові періоди.

23. Порядок нарахування та сплати єдиного податку.

24. Порядок нарахування та сплати збору за першу реєстрацію транспортного засобу.

25. Порядок нарахування та сплати податку (плати) за землю.

26. Оскарження рішень органів податкового контролю.

27. Порядок застосування штрафних санкцій в сфері оподаткування.

28. Порядок нарахування та сплати збору за спеціальне використання лісових ресурсів.

29. Порядок нарахування та сплати екологічного податку.

30. Порядок нарахування та сплати збору за користування радіочастотним ресурсом України.

Бюджетна система

1. Розкрити структуру бюджетної системи України.

2. Охарактеризувати принципи бюджетної системи України.

3. Довести важливість бюджетної класифікації.

4. Розкрити розділи класифікації доходів.

5. Розкрити ознаки класифікації видатків.

6. Розкрити повноваження учасників бюджетного процесу.

7. Охарактеризувати відносини що регулюються бюджетним кодексом.

8. Охарактеризувати стадії бюджетного процесу.

9. Розкрити важливість визначення захищені видатки бюджету.

10. Надати загальну характеристику доходів бюджетів всіх рівнів.

11. Розкрити порядок повернення платежів з бюджету, які надмірно або помилково сплачені.

12. Охарактеризувати видатки які проводяться за рахунок доходів державного бюджету.

13. Охарактеризувати видатки які проводяться за рахунок доходів місцевих бюджетів.

14. Розкрити права і обов’язки розпорядників бюджетних коштів.

15. Порядок відкриття рахунків розпорядникам бюджетних коштів.

16. Кошторис доходів і витрат на утримання бюджетної установи.

17. Розкрити сутність між бюджетних трансфертів.

18. Охарактеризувати видатки місцевого самоврядування.

19. Розкрити структуру місцевих бюджетів України і особливості їх формування.

20. Державний борг і його структура.

21. Розкрити важливість державних запозичень та управління борговими зобов’язаннями.

22. Розкрити терміни дефіцит і профіцит бюджету.

23. Субсидії державного бюджету місцевим бюджетам та здійснення соціальних програм.

24. Охарактеризувати види трансфертів.

25. Розкрити порядок проведення платежів розпорядників бюджетних коштів.

26. Характеристика основних термінів в бюджетному процесі: бюджет, бюджетна установа, бюджетна класифікація, доходи бюджету.

27. Охарактеризувати казначейське обслуговування бюджетних коштів.

28. Розкрити стадії виконання бюджету за видатками.

29. Звітність про виконання Державного бюджету.

30. Розкрити склад, розгляд, затвердження, виконання та звітність місцевих бюджетів.