Раздел 8. Финансовый план
Оборот
Кроме затрат на оборудование помещения и закупку техники, инвестору может потребоваться вложить определенную сумму (не менее 200 000 -300 000 рублей) в оборот бизнеса. По мере роста компании ей будет требоваться все больше оборотных средств. Многие предприниматели решают эту проблему, устанавливая партнерские отношения с банками, которые открывают ломбардам кредитные линии. Однако большинство попыток банковских структур организовать самостоятельный ломбардный бизнес завершались неудачей — принципы функционирования этих видов бизнеса слишком различаются. Инвестор должен быть готов к тому, что на точку безубыточности вновь созданный ломбард выйдет только через полгода существования, а все вложения окупятся не раньше, чем через 1,5 года. Кстати, шестой месяц — кризисный момент для существования большинства ломбардов. Именно на этой стадии свою работу прекращает до 30 % открытых учреждений. Практически все ломбарды, возраст которых превышает два года, приносят прибыль — убыточные бизнесы закрываются на более ранних сроках существования.
Как видно из таблицы, наибольших вложений (более 70%) потребует создание денежного запаса, который будет направлен на выдачу денежных займов. Всего на реализацию проекта потребуется почти 13 млн. рублей. В смету расходов также заложено финансирование проекта до выхода на самоокупаемость.
Выход проекта на самоокупаемость
(Рис.2)
Ожидается, что сеть ломбардов выйдет на самоокупаемость в течение полугода со дня открытия. До этого времени все финансовые расходы несет собственник проекта. Начиная с седьмого месяца, планируется выход на прогнозируемую выручку – выдача займов на сумму не менее 10 млн. рублей в месяц.
Расходы
Предполагаемый объем месячных расходов на содержание сети из четырех ломбардов составит 846 тысяч 866 рублей. Далее представлена схема распределения этой суммы.
Расходная часть
(Рис.3)
Расшифровка диаграммы
Таблица 6
Зарплата |
313120 |
ЕСН |
93936 |
Административные расходы |
72100 |
Аренда помещения |
257500 |
Коммунальные услуги |
12360 |
Рекламные расходы |
41200 |
Страховые расходы |
25750 |
Прочие |
30900 |
ИТОГО |
846866 |
Прогноз по выручке
(Рис.4)
Прогноз прибыльности проекта
Таблица 7
Выручка |
1 030 000 |
Расходы |
846 866 |
Прибыль до налогообложения |
183 134 |
Налог на прибыль |
36 626,8 |
Чистая прибыль |
146 507,2 |
Рентабельность |
14,5% |
Итоговый расчет окупаемости ломбарда
Старт проекта: Апрель 2013 г.
Открытие сети ломбардов: Сентябрь 2013 г.
Выход на точку безубыточности: Март 2014 г
Дата окупаемости проекта: Апрель 2020 г.
Срок окупаемости проекта: 84 месяца
Доходность инвестиций: 14,5% годовых