Практическая работа № 5 по теме «Программа 1с: Бухгалтерия. Оформление бухгалтерских операций»

Цель работы – закрепить знания и умения по оформлению бухгалтерских операций.

Ход работы

Задание 23. Оформить бухгалтерскую операцию: «Заполнить авансовый отчет Белкиной И. А.».

1. Открыть документ Авансовый отчет, после чего выполнить команды: Документы – Авансовый отчет.

2. Заполнить документ Авансовый отчет.

Лицевая сторона:

– сотрудник: Белкина И. А.;

– основание: на хозяйственные нужды;

– приложение: 3 документа на трех листах.

Оборотная сторона:

– № п/п: 1;

– документ: товарный чек № 457;

– корр. Счет: 10.9 «Инвентарь и хозяйственный принадлежности»;

– материалы: канцелярские наборы по цене 500 рублей за набор;

– места хранения: основной склад;

– количество: 3 набора;

– итого принято: 2 000 рублей;

– в том числе НДС: 400 рублей.

3. Сохранить данные и закрыть документ Авансовый отчет, последовательно щелкнуть кнопку Записать – Печать – ОК, а на вопрос: «Провести документ?» ответить Да.

Задание 24. Оформить бухгалтерскую операцию: «Начислены дивиденды Васильеву Ф. С. в размере 2 500 рублей».

1. Открыть Журнал операций, для чего выполнить команды: Операции, Журнал операций (или Журналы, Журнал операций).

2. Ввести новую строку с помощью кнопки Новая строка.

3. Ввести в поля формы следующие данные.

Строка 1:

– сумма – 2 500 рублей;

– Дт 84.1 Кт 75.2 (начислены дивиденды).

Строка 2:

– Дт 75.2, Кт 68. 1 (начислен налог на физическое лицо).

4. Сохранить данные, ОК, на вопрос: «Провести операцию?» ответить Да.

Задание 25. Оформить бухгалтерскую операцию: «Сделать предоплату из кассы за материалы в сумме 28 400 рублей ЧП «Фиалка».

1. Открыть документ Расходный кассовый ордер: выполнить команды Документы – Расходный кассовый ордер.

2. Заполнить документ Расходный кассовый ордер данными:

– касса рублевая; корр. счет: 60.1; контрагент: ЧП «Фиалка»;

– движение денежных средств: оплата поставщику;

– основание: предоплата поставщику за материалы;

– приложение: счет № 123; сумма: 28 400 рублей; формировать проводки .

Сохранить данные, щелкнуть кнопки Записать – Печать – ОК – Провести – Да (рис. 25).

Рис. 24

Задание 26. Оформить бухгалтерскую операцию: «Поступление оплаченных материалов от поставщика ЧП «Фиалка».

1. Открыть документ Приходный ордер, для чего выполнить команды: Документы, Учет материалов, Поступление материалов.

2. Заполнить документ Приходный ордер информацией:

– вид поступления: поступление от поставщика;

– склад: основной склад;

– поставщик: АО «Фиалка»;

– договор: счет № 123;

– налоги: НДС в сумме 20 %;

– НДС включать в стоимость ;

– счет-фактура поставщиком не предъявлена;

– материалы:

• – пряжа шерстяная Ш 34/2 – 800 кг;

• – пряжа шерстяная Ш 36/1 – 200 кг.

3. Сохранить данные и закрыть документ, для чего последовательно щелкнуть кнопки Записать – Печать – OK – Провести – Да.

Задание 27. Оформить бухгалтерскую операцию: «Зарегистрировать счет-фактуру от поставщика АО «Фиалка» и внести запись в книгу покупок».

1. Открыть документ Счет-фактура полученный, для чего выполнить команды: Документы – Счета-фактуры – Счет-фактура полученный.

2. Заполнить окно документа Счет-фактура полученный данными:

– счет-фактура № 6789;

– документ оприходования: поступление материалов от ЧП «Фиалка».

3. Сохранить данные и документ, для чего последовательно щелкнуть кнопки Записать – ОК – Провести – Да.

4. Открыть документ Запись книги покупок, для чего выполнить команды: Документы – Счета-фактуры – Запись книги покупок.

5. Заполнить окно документа Запись книги покупок данными:

– поставщик: ЧП «Фиалка»;

– документ-основание: Счет-фактура полученный № 6789;

– формировать проводки .

6. Сохранить данные и закрыть окно документа, для чего последовательно щелкнуть кнопки Записать – ОК – Провести Да.

Примечание. по мере выполнения заданий будут появляться дополнительные окна, которые необходимо заполнить.