2.Готівкові кошти та касові операції банку.

Організація касових операцій та касової роботи ПАТ Банк НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ регламентується в Положенні про касові операції банку.

Згідно цього положення в ПАТ Банк НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ затвердженого Протоколом засідання касових операцій, касові документи і загальні вимоги до їх оформлення, порядок здійснення Правління від 30 травня 2011 року №335 відображено порядок здійснення готівкових операцій Банку. Зокрема: вимоги щодо підбору касових працівників, організації роботи операційних кас, вимоги щодо організації, виконання, обліку та контролю прибуткових і видаткових касових операцій, організація в касах купівлі/продажу іноземних валют. ПАТ Банк НАЦІОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ приймає готівку від юридичних та фізичних осіб для зарахування її як на власні рахунки, так і на рахунки інших юридичних та фізичних осіб (незалежно від їх місцезнаходження).

Приймання готівки у національній валюті здійснюється через каси Банку за такими прибутковими касовими документами:

1. за заявою на переказ готівки():

- від юридичних осіб для зарахування на власні поточні рахунки, від фізичних осіб - на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, а також від юридичних та фізичних осіб – на рахунки інших юридичних або фізичних осіб, які відкриті в Банку або в іншій банківській установі, та переказу без відкриття рахунку;

2. за рахунками на оплату платежів:

- від фізичних або юридичних осіб на користь юридичних осіб;

3. за прибутковим касовим ордером():

- від працівників та клієнтів установи Банку за внутрішньобанківськими операціями (повернення готівки виданої під звіт для здійснення розрахунків пов‘язаних із господарськими потребами, відрядженнями тощо);

4. за документами, установленими відповідною платіжною системою:

- від фізичних і юридичних осіб для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті;

Спостерігала за роботою касира прибутково-видаткової каси Желудько Т.В. із здійсненням різних касових операций, наприклад: прийом від клієнта ТОВ «Мрія » кошти для зарахування торговельної виручки на поточний рахунок. Касир в електронній заяві на переказ готівки (можливий варіант, що клієнт принесе вже заповнену заяву на переказ готівки) заповнила реквізити клієнта та роздрукувала її. При цьому квитанція в електронній заяві заповнюється автоматично. Далі касир перерахувала отриману суму готівки та відірвала квитанцію від заяви, де поставила свій підпис та штамп банку. На самій заяві підписався клієнт та касир. Реєстрація до касового журналу здійснюється касиром.

За опрацюванням документу здійснено запис у АБС:

Дт	Кт	Сума
10020111	26005308698001	25000,00

Установи Банку видають клієнтам тільки придатну до обігу готівку. Видача грошей з кас установ Банку проводиться: