7. Визначити зміст управління грошовими потоками:

а) облік руху грошових коштів; аналіз потоків грошових коштів; складання бюджету грошових коштів;

б) управління оборотним капіталом; аналіз потоків грошових коштів; управління затратами і їх оптимізація з точки зору більш раціонального розподілу ресурсів підприємства в процесі виробництва;

в) планування часових параметрів капітальних витрат; управління капітальними потребами; складання бюджету грошових коштів;

г) управління оборотним капіталом; аналіз потоків грошових коштів; управління економічним ростом.

8. Обгрунтуйте податкове планування в структурі моделі управління прибутком суб'єкта господарювання:

а) діяльність з формування, організації та інформаційно-методологічного контролю за коштами підприємства на придбання сировини, матеріалів, паливно-енергетичних ресурсів для забезпечення виробничого процесу, а також за коштами на сплату податків, зборів та інших обов'язкових платежів до державного бюджету;

б) діяльність з формування, організації та інформаційно-методологічного контролю за коштами підприємства на придбання сировини, матеріалів, паливно-енергетичних ресурсів для забезпечення виробничого процесу, а також за коштами на сплату податків, зборів до місцевого бюджету;

в) діяльність з формування, організації та інформаційно-методологічного забезпечення контролю за коштами підприємства на сплату податків, зборів та інших обов'язкових платежів до державного та місцевого бюджетів, централізованих цільових фондів;

г) діяльність з формування, організації та інформаційно-методологічного контролю за коштами підприємства на придбання сировини, матеріалів, паливно-енергетичних ресурсів для забезпечення виробничого процесу.

9. Визначити, який вид діяльності характеризують наступні потоки грошових коштів: короткострокові кредити і позики; надходження від емісії акцій; виплата дивідендів; повернення короткострокових кредитів і позик:

а) фінансова діяльність;

б) інвестиційна діяльність;

в) операційна діяльність;

г) інші види діяльності.

10. Дати оцінку диференціалу фінансового левериджу (кРа – пк):

а) різницю між коефіцієнтом рентабельності активів і середнім розміром процента за кредит;

б) різницю між коефіцієнтом рентабельності звичайної діяльності та коефіцієнтом рентабельності активів;

в) різницю між коефіцієнтом рентабельності звичайної діяльності та і середнім розміром процента за кредит; ;

г) співвідношення між коефіцієнтом рентабельності активів і середнім розміром процента за кредит.

11. Визначити види дебіторської заборгованості:

а) дебіторська заборгованість за товари, строк плати яких не настав; дебіторська заборгованість за товари, строк сплати яких минув; дебіторська заборгованість по векселям отриманих; дебіторська заборгованість по розрахункам з бюджетом; дебіторська заборгованість по розрахункам з персоналом та інші види дебіторської заборгованості; 

б) дебіторська заборгованість за відвантажену продукцію та дебіторська заборгованість по розрахункам з персоналом та інші види дебіторської заборгованості;

в) дебіторська заборгованість по розрахункам з бюджетом; дебіторська заборгованість по розрахункам з персоналом та інші види дебіторської заборгованості;

г) дебіторська заборгованість за товари, строк плати яких не настав, дебіторська заборгованість за відвантажену продукцію.