1.2 Квотирование и лицензирование, как две наиболее распространенных формы количественного ограничения

Количественные ограничения - административная форма нетарифного государственного регулирования торгового оборота, определяющая количество и номенклатуру товаров, разрешенных к экспорту или импорту. Они могут применяться по решению правительства одной страны или на основе международных соглашений, координирующих торговлю определенным товаром. Количественные ограничения включают квотирование, лицензирование и «добровольное» ограничение экспорта⁷.

Наиболее распространенной формой количественных ограничений является квота или контингент. Два этих понятия имеют практически одно и то же значение с той разницей, что понятие контингента иногда используется для обозначения квот сезонного характера.

Правовое регулирование квотирования товаров в Таможенном союзе определяется соглашениями стран-членов Таможенного союза. Во-первых, Соглашением от 9 июня 2009 г. «О порядке введения и применения мер, затрагивающих внешнюю торговлю товарами, на единой таможенной территории в отношении третьих стран». Данное Соглашение о мерах затрагивающих внешнюю торговлю устанавливает порядок применения квот:

1. Квоты при экспорте применятся только в отношении товаров происходящих с Единой таможенной территории;

2. Квоты при импорте применяются только для товаров из третьих стран.

Квоти­рование (контингентирование) - установление государством на определенный период количественных или стоимостных ограничений объема экспорта и импорта товаров (работ, услуг) определенной номенклатуры в натуральном или стоимостном выражении. 

30 октября 2013 года Коллегия Евразийской экономической комиссии опубликовала Решение от 29.10.2013 № 242⁸. Данным Решением утвержден Перечень товаров, в отношении которых на 2014 год устанавливаются тарифные квоты, а также объемы тарифных квот для ввоза этих товаров на территории государств – членов Таможенного союза и Единого экономического пространства (приложение Б).

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 30.07.2012 № 779 "О тарифных квотах на отдельные виды лесоматериалов хвойных пород, вывозимых за пределы территории РФ и территории государств- участников соглашении о таможенном союзе" установлены тарифные квоты для вывоза лесоматериалов за пределы территории Российской Федерации и территории государств - участников соглашений о Таможенном союзе (таблица 1.1).

Таблица 1.1 - Тарифные квоты, в отношении ели обыкновенной или пихты белой европейской и сосны обыкновенной, вывозимых за пределы территории РФ и территории государств- участников соглашений о таможенном союзе, тыс.м³

Товарные группы	2012 год	Начиная с 2013 года (ежегодно)
Ель обыкновенная "Picea abies Karst." или пихта белая европейская (Abies alba Mill.), коды ТН ВЭД ТС 4403 20 110 и 4403 20 190, - всего в том числе: Европейский союз другие страны	2082,2 1986,9 95,3	6246,5 5960,6 285,9
Сосна обыкновенная "Pinus sylvestris L.", коды ТН ВЭД ТС 4403 20 310 и 4403 20 390, - всего в том числе: Европейский союз другие страны	5346,1 1215,3 4130,8	16038,2 3645,9 12392,3

Источник: Постановление Правительства РФ от 30.07.2012 № 779 "О тарифных квотах на отдельные виды лесоматериалов хвойных пород, вывозимых за пределы территории РФ и территории государств- участников соглашении о таможенном союзе".

В рамках реализации решения Коллегии Евразийской экономической комиссии от 15 октября 2013 № 223 «О внесении изменений в некоторые решения Коллегии Евразийской экономической комиссии» с 1 января 2014 г. по 21 августа 2016 г. включительно будет применяться специальная защитная мера посредством введения импортной квоты в отношении помещаемых под таможенные процедуры выпуска для внутреннего потребления и переработки для внутреннего потребления зерноуборочных комбайнов и модулей зерноуборочных комбайнов⁹(таблица 1.3).

Таблица 1.3 - Объемы импортной квоты в отношении зерноуборочных комбайнов и модулей зерноуборочных комбайнов, шт.

Государство - член Таможенного союза и Единого экономического пространства	Объем импортной квоты (штук)
	2014 год	2015 год	2016 год
Республика Беларусь	50	52	34
Республика Казахстан	300	309	204
Российская Федерация	424	437	288

Источник: Решение Коллегии Евразийской экономической комиссии от 25 июня 2013 г. N 143 «О применении специальной защитной меры посредством введения импортной квоты в отношении зерноуборочных комбайнов и модулей зерноуборочных комбайнов»

Квотирование во внешней торговле - мера оперативного регулирования внешнеэкономических связей государством, которая: 

1) накладывает количественные и стоимостные ограничения на ввоз товара в страну/вывоз из нее; 

2) вводится на определенный срок применительно к определенным товарам, транспортным средствам, работам, услугам и т.п., к странам либо к группам стран; 

3)выступает в качестве: 

а) нетарифной меры внешнеэкономического регулирования; 

б) регулятора спроса и предложения на внутреннем рынке; 

в) ответной меры на дискриминационные акции зарубежных торговых партнеров и т.д.

Квота - количественная нетарифная мера ограничения экспорта или импорта товара определенным количеством или суммой на определенный промежуток времени. Квота это своего рода протекционистская мера, имеющая как плюсы, так и минусы. Экономический выигрыш для производителей и занятых в защищенных отраслях весьма существенен, что выражается в росте рентабельности. Предприятия, испытывающие потребность в ограничении конкуренции зарубежных производителей, могут оказывать весьма ощутимое политическое давление, требуя введение квоты. Вместе с тем издержки таких ограничений перекладываются на потребителя, т. к. отечественные товары оказываются дороже, чем в условиях свободной торговли, а диапазон потребительского выбора сокращается¹⁰.

Виды квот можно рассмотреть на следующих схемах (рисунок 1.1, 1.2):

Квоты

по охвату

Глобальные - устанавливаются на импорт или экспорт определенного товара на определенный период времени вне зависимости от того, из какой страны он импортируется или в какую страну он экспортируется. Смысл таких квот обычно заключается в обеспечении необходимого уровня внутреннего потребления, и объем их вычисляется как разность внутреннего производства и потребление товара

Индивидуальные - установленная в рамках глобальной квоты. Такие квоты обычно устанавливаются на основе двусторонних соглашений, которые дают основные преимущества в экспорте или импорте товара тем странам, с которыми имеются тесные взаимные политические, экономические и иные интересы

Рисунок.1.1- Виды квот по охвату

Квоты

по направленности действия

Экспортные - вводятся либо в соответствии с международными стабилизационными соглашениями, устанавливающими долю каждой страны в общем экспорте определенного товара, либо правительства страны для предотвращения вывоза товаров, дефицитных на внутреннем рынке.

Импортные - вводятся национальным правительством для защиты местных производителей, достижения сбалансированности торгового баланса, регулирования спроса и предложения на внутреннем рынке, а также как ответ на дискриминационную торговую политику других государств.

Рисунок 1.2- Виды квот по направленности действия

Существует ряд других квот:

- индивидуальная квота - квота, ограничивающая размер поставки какого-либо товара из одной страны в другую;

- тарифная квота представляет собой разрешение на ввоз в страну определенного количества товара беспошлинно или по пониженным ставкам; товары, ввозимые сверх данного лимита, облагаются таможенными пошлинами по обычным ставкам;

 - естественная квота - связана с ограниченностью пропускных способностей нефтепроводов, терминалов в портах и т.д.;

- исключительная квота - вводится в особых случаях, связанных с обеспечением национальной безопасности государства, защитой внутреннего рынка, выполнением международных обязательств;

- миграционная квота - это количественное ограничение численности прибывающих в страну мигрантов, устанавливаемое органами власти принимающей страны в виде абсолютной, либо относительной величины (процентной доли) по стране в целом, отдельным территориям, видам экономической деятельности (отраслям), странам происхождения, профессиональным группам;

- квоты (контингенты) групповые – это квоты, устанавливаемые по товару (товарам) с определением группы стран, куда товар (товары) экспортируется или из которых он (они) импортируется и т.д.

Причем в рамках установленных квот экспорт и импорт товаров может осуществляться только по лицензиям. Порядок лицензирования определен Соглашением от 9 июня 2009 г. «О правилах лицензирования в сфере внешней торговли товарами». Квоты же распределяются двумя методами:

1. конкурс - процедура распределения квот, которая организуется Минпромторгом, в результате победителям выдается именной документ;

2. аукцион - квоты разделяются на лоты и покупаются. На сегодняшний день они отменены.

При этом конкурсы бывают открытые и закрытые. Открытый конкурс - конкурс, в котором могут принимать участие любые участники внешнеторговой деятельности; закрытый конкурс - конкурс, в котором могут принимать участие только участники внешнеторговой деятельности, получившие официальное приглашение.

Организуется конкурс Минпромторгом и включают в себя следующие этапы:

1. определение предмета конкурса;

2. определение формы проведения конкурса (открытый, закрытый);

3. подготовка и публикация в средствах массовой информации объявления о проведении конкурса;

4. определение потенциальных участников закрытого конкурса и направление им приглашений;

5. составление инструктивных материалов с целью проведения предварительной квалификации претендентов для допуска к участию в открытом конкурсе;

6. подготовка конкурсной документации с привлечением консультантов и распространение ее среди претендентов на коммерческих условиях;

7. прием конкурсных предложений от претендентов;

8. проведение предварительной квалификации;

9. оценка поступивших конкурсных предложений и выявление победителя конкурса;

10. подписание с победителем конкурса соглашения об условиях и порядке реализации квоты. И соответственно для предоставления победителю лицензии делается выписка из Протокола.

Таким образом, распределение квот на таможенной территории таможенного союза регулируется как соглашениями между странами-участницами ТС, так и национальными нормами законодательства, причем квотирование осуществляется с целью регулирования спроса и предложения на внутреннем рынке стран-участниц ТС, для достижения взаимных договоренностей на переговорах, а также в качестве ответных мер на дискриминационные действия иностранных государств.

Лицензирование – регулирование внешнеэкономической деятельности через разрешения, выдаваемый государственным органом на экспорт или импорт товара в установленных количествах за определенный промежуток времени. Лицензирование экспорта и импорта товаров, являясь одной из форм нетарифного регулирования внешнеторговой деятельности, осуществляется в соответствии с Федеральным законом «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» №164-ФЗ от 8 декабря 2003 года и другими федеральными законами и правовыми актами.

Лицензирование может являться составной частью процесса квотирования (документ, подтверждающий право ввоз или вывоз товар в рамках полученной квоты) или быть самостоятельным инструментом государственного регулирования. Приобретает ряд конкретных форм: разовой, генеральной, автоматической и глобальной лицензий¹¹ (рисунок 1.3).

Лицензии

Разовая лицензия - письменное разрешение сроком до 1 года на ввоз или вывоз, выдаваемое правительством конкретной фирме на осуществление одной внешнеторговой сделки.

Генеральная лицензия - разрешение на ввоз или вывоз того или иного товара в течение года без ограничения количества сделок.

Глобальная лицензия - разрешение ввезти или вывезти данный товар в любую страну мира за определенный промежуток времени без ограничения.

Автоматическая лицензия - разрешение, выдаваемое немедленно после получения от экспортера или импортера заявки.

Рисунок 1.3 -Виды лицензий

Лицензирование в сфере внешней торговли устанавливается в случаях¹²:

- введении временных количественных ограничений экспорта или импорта отдельных видов товаров;

- реализации разрешительного порядка экспорта и (или) импорта отдельных видов товаров, которые могут оказать неблагоприятное воздействие на безопасность государства, жизнь или здоровье граждан, имущество физических или юридических лиц, государственное или муниципальное имущество, окружающую среду, жизнь или здоровье животных и растений;

- предоставлении исключительного права на экспорт и (или) импорт отдельных видов товаров;

- выполнении Российской Федерацией международных обязательств.

При ввозе или вывозе товаров необходимо руководствоваться Единым перечнем товаров, к которым применяются запреты или ограничения на ввоз или вывоз государствами - участниками Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества в торговле с третьими странами и Положениями о применении ограничений, утвержденными Решением Межгоссовета ЕврАзЭС от 27.11.2009 № 19 "О едином нетарифном регулировании таможенного союза Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации" (приложение В).

В Российской Федерации статьей 13 ФЗ №164 от 08.12.2003 г. «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности», которой установлено, что федеральный орган исполнительной власти, на который Правительством Российской Федерации возложены координация и регулирование внешнеторговой деятельности, является единственным органом государственной власти, выдающим лицензии на осуществление операций по экспорту и импорту. Этим органом, в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 9 июня 2005 г. №364 «Об утверждении положений о лицензировании в сфере внешней торговли товарами и о формировании и ведении федерального банка выданных лицензий», является Министерство промышленности и торговли Российской Федерации, в состав которого, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 20 мая 2004 года №649 «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти» входит и Федеральная таможенная служба Российской Федерации.

В соответствии с п. 5.8.12 Положения о Министерстве промышленности и торговли Российской Федерации утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 05.06.2008г. № 438 Министерство промышленности и торговли РФ осуществляет выдачу лицензий и других разрешительных документов на осуществление экспортно-импортных операций с отдельными видами товаров, паспортов бартерных сделок, а также формирование и ведение федерального банка выданных лицензий. Минпромторг РФ осуществляет выдачу лицензий в регионах через свои территориальные органы. Отсутствие лицензии является основанием для отказа в выпуске товаров таможенными органами Российской Федерации¹³.

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 23.09.2010 № 1567-р утвержден Перечень федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных в рамках своей компетенции на согласование заявлений о выдаче лицензий на экспорт и (или) импорт товаров и оформление других разрешительных документов в сфере внешней торговли товарами в случаях, предусмотренных положениями о применении ограничений в отношении товаров, к которым применяются запреты или ограничения на ввоз или вывоз государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в торговле с третьими странами. Данным Распоряжением Правительства Российской Федерации определены федеральные органы исполнительной власти, согласовывающие выдачу лицензий, а также выдающие соответствующие заключения в случаях. Например, для получения лицензии Минпромторга России при перемещении лекарственных средств необходимо согласование Минздравнадзора, при импортировании или экспортировании редких и находящихся под угрозой исчезновения видов диких животных и дикорастущих растений, их частей и (или) дериватов, включенных в Красную книгу Российской Федерации - согласование с Росприроднадзором, ввозе или вывозе культурных ценностей - согласование с Росохранкультурой¹⁴.

Лицензирование используются многими странами мира, прежде всего развивающимися, для целей государственного регулирования импорта. Развитые страны чаще всего используют лицензии как документ, подтверждающий право импортера на ввоз товара в рамках установленной квоты.

Механизмы распределения лицензий, используемые различными странами, весьма разнообразны¹⁵:

1. Аукцион – продажа лицензий на конкурсной основе. Считается самым экономичным эффективным способом распределения лицензий, способным принести доходы государственной казне, сравнимые с доходами от таможенной пошлины на тот же товар. В США, например, с начала 80-х годов стали практиковаться аукционы по конкурсной продаже американских импортных квот, но среди потенциальных американских импортеров, а среди иностранных экспортеров. Лицензия доставалась тому экспортеру, которые предлагал за нее наиболее высокую цену как за право экспортировать товар в США в рамках квоты. Такие аукционы проводились для распределения лицензий на импорт видеомагнитофонов, сахара, автомобилей;

2. Система явных предпочтений – закрепление правительством лицензий за определенными фирмами пропорционально размерам их импорта за предшествующий период или пропорционально структуре спроса со стороны национальных импортеров. Обычно этот метод используется для поддержания тех фирм, которые вынуждены сократить импорт товара из-за введения квот.

3. Распределение лицензий на внеценовой основе – выдача правительством лицензий тем фирмам, которые продемонстрировали свою способность осуществить импорт или экспорт наиболее эффективным образом. Обычно этот способ требует образования экспертной комиссии, разработки критериев оценки (опыт, наличие производственных мощностей, квалификация персонала и пр.), проведение нескольких туров конкурса, что неминуемо связано с большими затратами и злоупотреблениями .

Страны используют при распределении лицензий какой-либо один из этих методов, начиная обычно с последнего, имеющего наиболее административный характер, и постепенно переходя к первому, наиболее рыночному методу¹⁶.