14. Формы и методы кредитования.

Формы кредитования классифицируются в зависимости от ссуженной стоимости, которая может быть товарной, денежной или смешанной, от кредитора и заемщика, а также от целевой потребности заемщика: производительной или потребительской. В зависимости от кредитора различают банковскую, хозяйственную, государственную, международную, гражданскую (частную) формы кредитования. Если физическое лицо выступает в качестве вкладчика депозита, то банк становится заемщиком, стороны меняются местами. Банковский кредит предоставляется кредитными организациями в денежной форме с оформлением договора. Его доходом является банковский процент. Коммерческий кредит – первая форма кредитных отношений, образовавшая вексельное обращение и безналичный расчет, выражается в финансовых отношениях между юридическими лицами. Потребительский кредит отличается целевой формой кредитования, где заемщик – физическое лицо, а кредитор – финансовая организация или юридическое лицо.

Государственный кредит – форма кредитования с участием исполнительных органов власти, которые в лице кредитора предоставляют ссуду посредством центрального банка для отраслей и регионов в качестве альтернативы бюджетного финансирования, а также производят кредитование коммерческих банков.

Международный кредит функционирует на международном уровне с участием межнациональных финансовых институтов, правительств различных государств, отдельных юридических лиц.

Ростовщический кредит на практике встречается в виде выдачи ссуды физическим лицом или субъектом хозяйственной деятельности без лицензии центрального банка. Отличается очень высокими процентными ставками и взысканием долгов с применением криминальных методов.

Если торговая организация берет ссуду для кредитования граждан с рассрочкой платежа, то это косвенная форма кредитования

Кредит, где в качестве объекта обеспечения выступает современный вид техники, а не только недвижимость, является новой формой кредита, например, лизинг. Товарный и денежный кредит выступает, как дополнительная форма.

В современной российской практике применяются два основных метода кредитования: целевая ссуда и кредитование расчетного счета. Сущность первого метода состоит в том, что ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в финансовых ресурсах. Целевая ссуда может быть предоставлена в форме возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии.

При втором методе ссуды предоставляются в пределах установленного банком для заемщика лимита. Метод кредитования обусловливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита. Таким образом, банковской деятельности известны самые разнообразные виды кредитов. Их классификация возможна по различным признакам, в т.ч.: по основным группам заемщиков, назначению, срокам, характеру обеспечения, способам предоставления и погашения кредита, видам процентных ставок и способам их уплаты.