3. Рейтинг надежности крупнейших коммерческих банков россии

Совокупная прибыль 500 российских банков, входящих в рейтинг, по итогам 2010 года составила более 463 млрд руб. против 193 млрд годом ранее. При этом прибыль отдельных участников рейтинга выросла весьма существенно, прирост по сравнению с показателями 2009 год мог составлять сотни, а то и тысячи процентов. Значительно сократилось и количество кредитных организаций, показавших по итогам года убыток, в этот раз их оказалось меньше 100 штук, что также является весьма позитивным показателем.

Столь внушительный результат вполне оправдан, если учесть, что прибыль 2010 года сравнивается с показателями 2009, когда экономическая ситуация в стране в целом и в банковском секторе в частности значительно отличалась от текущей. Сокращение расходов по созданию резервов под обесценивание кредитного портфеля стало основной причиной значительного роста прибыли, по крайней мере, именно этот факт большинство представителей банков, опрошенных РБК.Рейтинг, указывают в своих комментариях.

Крупнейший российский банк, который и по такому показателю как прибыль на протяжении всего времени существования данного рейтинга занимал исключительно первое место, по итогам прошлого года показал почти пятикратный рост.

Так, прибыль «Сбербанка» по российским стандартам бухгалтерской отчетности (РСБУ) на 1 января 2010 года составила 183.6 млрд руб., против 36 млрд руб. на 1 января 2009 года. Итого, рост за год почти на 400%. Стоит отметить, что еще в конце декабря 2010 года президент «Сбербанка» Герман Греф прогнозировал по итогам года чистую прибыль в размере 160 млрд руб.

По словам финансового директора Сбербанка Александра Морозова, рост чистой прибыли в декабре был вызван сразу несколькими факторами, такими как: стабилизация маржи на фоне роста объема кредитного портфеля, рост процентных доходов (на 10.5% в декабре, до 455 млрд руб.) и комиссионных доходов (на 12.3% в декабре, до 157 млрд руб.), а также высвобождение резервов за счет продажи нескольких проблемных активов третьей стороне. По словам финансового директора, декабрь стал первым месяцем, когда резервы снизились в абсолютном выражении. Согласно отчетности по РСБУ, резервы сократились на 22.5 млрд руб., до 666 млрд руб. на 1 января 2011 года.

«Это результат планомерной деятельности Сбербанка, направленной на улучшение качества своего кредитного портфеля, в том числе проблемной его части, - отметил РБК Александр Морозов. - Мы рассчитываем на постепенное сокращение доли проблемных активов в нашем кредитном портфеле». Аналитик «ЮниКредит Секьюритиз» Рустам Боташев считает, что Сбербанк показал хорошие результаты и продолжит дальше распускать резервы, в результате чего прибыль по итогам 2011 года может превысить текущий показатель на 20%.

Второе место, не менее стабильно, занимает банк «ВТБ», прибыль которого составила 47.6 млрд руб. прибавив, таким образом, за год почти 70% (28 млрд руб. на 1 января 2010 года). Замыкает тройку лидеров «Газпромбанк» с прибылью 14.5 млрд руб. и ростом за год на 57.26%. В десятку лидеров также вошли: «ВТБ 24», «Банк Москвы», «Юникредит Банк», «Ситибанк», «Райффайзенбанк», «ХКФ-Банк» и «Связь-Банк». Последний, к слову, по итогам 2009 года показал убыток в размере 5.6 млрд руб., заняв, таким образом, 4 место.

Такого финансового результата банк достиг благодаря тому, что передал своему санатору - Банку развития - по договорам уступки прав требований на общую сумму задолженности по основному долгу проблемные активы объемом 62 млрд руб. Как отмечается в сообщении Связь-банка, в результате этого, размер созданных резервов банка сократился на 58.8 млрд руб. Совокупная доходность банка за прошлый год по активам, переданным Банку развития, составила 1.5 млрд руб.

В Связь-банке РБК Daily уточнили, что реализация проблемных активов была осуществлена по цене, определенной независимым оценщиком. «При продаже проблемных активов Связь-банк отразил в бухгалтерском учете доходы от восстановления резервов одновременно с расходами, связанными с реализацией активов ниже балансовой (номинальной) стоимости», - пояснили в пресс-службе Связь-банка.

Что же касается банков, показавших убыток уже по итогам 2010 года, то их количество значительно меньше, чем в 2009 году. Всего в список попало 74 кредитные организации. Тройка самых убыточных на 1 января 2011 года выглядит так: «Собинбанк» с убытком 2.98 млрд руб., «Московский банк реконструкции и развития» (МБРР) 2.8 млрд руб. и банк «Тарханы», получивший чистый убыток по итогам 2010 года в размере 2.8 млрд руб.

Как уже отмечалось выше, по итогам прошлого года несколько крупных российских банков увеличили прибыль за счет роспуска резервов. Однако МБРР, наоборот, увеличил отчисления в резервы почти в два раза - именно этим обстоятельством в банке объясняют резкий рост убытка по итогам года. В прошлом году МБРР направил в резервы 2.9 млрд руб. по сравнению с 1.6 млрд руб. в 2009 году, поясняет финансовый директор банка Юлия Зайцева.

«В IV квартале прошлого года политика банка по начислению резервов стала более консервативной. Это связано с приходом нового руководства в подразделение по рискам», - отмечает финансовый директор. По ее словам, увеличение отчислений в резервы не связано с ухудшением качества кредитного портфеля. По итогам годам объем просроченной задолженности вырос лишь на 1.4%, до 4.5 млрд руб. Кредитный портфель банка в 2010 году увеличился на 5 млрд руб., до 44 млрд руб. Многие банки резервы в прошлом году распускали, поэтому убыток МБРР смотрится хуже рынка в целом, соглашается руководитель аналитического отдела ИФК «Метрополь» Марк Рубинштейн. Он считает, что «возможно, в том году банк досоздавал резервы, которые не сформировал в 2009 году».

Убыточные банки, как правило, становятся основными претендентами на выбывание из системы страхования вкладов (CCD), с 1 июля ими могут стать те участники рынка, которые показали убыток на протяжении двух кварталов. Однако буквально на днях в Банке России неожиданно решили смягчить требования к оценке прибыльности кредитных организаций, привлекающих депозиты. По словам члена совета директоров ЦБ Михаила Сухова, регулятор будет оценивать не сам факт убыточности, а существенность понесенных потерь. «Мы можем пойти на изменение закона, ввести запрет на привлечение вкладов банкам, нарушающим показатель доходности два квартала, оценкой влияния допущенных убытков на достаточность и абсолютный размер капитала», - цитирует агентство Прайм-ТАСС г-на Сухова.

ЦБ будет запрещать привлекать вклады тем банкам, убытки которых в течение полугода или года приведут к нарушению норматива достаточности капитала Н1 или снижению капитала ниже 180 млн руб. По словам Михаила Сухова, по итогам I квартала количество банков, подпадающих под действие моратория, сократится с 55 до 25. По итогам же первого полугодия таких банков останется 15-25, причем среди них не будет заметных участников рынка, полагают в ЦБ.

Регулятор мягко переводит банки к переходу на докризисную оценку их состояния, считает аналитик «ТКБ-Капитал» Мария Кальварская. «Отменять мораторий без всяких послаблений пока рано, поскольку банковская система еще не до конца восстановилась после кризиса», - замечает эксперт. По ее мнению, все крупные банки к концу полугодия покажут прибыль. «Этому поспособствует как рост кредитования и качества портфелей, так и небанковские источники дохода - фондовый рынок и вложения в облигации», - полагает Мария Кальварская.

Многие из банков продолжают показывать прибыль лишь номинально, считает аналитик Банка Москвы Егор Федоров. «По итогам года прибыльными оказались некоторые организации, которые были убыточны по итогам 10-11 месяцев. ЦБ видит это и хочет сделать оценку состояния банков более прозрачной», - отмечает г-н Федоров. Для формальной демонстрации прибыли банки растягивают расходы на долгое время, а также записывают их в расходы будущего периода, говорит глава департамента банковского аудита ФБК Алексей Терехов. «Также распространен перевод части бизнеса вместе с убытками на дочерние компании, то же касается и плохих долгов», - отмечал в интервью РБК Daily г-н Терехов. По его словам, новые правила для привлечения вкладов могут ощутимо помочь банкам: ЦБ не раз объявлял о возможности повышения учетной ставки - а это приведет к удорожанию фондирования и, соответственно, может сказаться на прибыли.

Банковская система России возвращается к нормальной деятельности после тяжелейшего кризиса 2009—2010 годов, заявляет рейтинговое агентство Standard & Poor's (S&P). За последние 12 месяцев S&P 11 раз повысило рейтинги банков и более 30 раз пересмотрело в лучшую сторону прогнозы по рейтингам. Как правило, прогнозы пересмотрены с «негативного» на «стабильный». До уровня D (дефолт) были понижены, а затем и отозваны рейтинги только двух банков — Международного промышленного банка и Соцгорбанка. S&P дает в целом умеренно позитивный прогноз по банковской системе. Он основан на предположении о грядущем улучшении макроэкономических показателей российской экономики. По прогнозу агентства, рост ВВП России в 2011 году составит 4%. Прогноз Минэкономразвития — 4,2%. Но качество активов российских банков оставляет желать лучшего. Доля проблемных кредитов (просроченные ссуды, реструктуризированные активы, недвижимость в залоге, полученная за неплатежи, активы, проданные офшорным компаниям) составляет порядка 25%. В Казахстане и на Украине — 50%. «Мы предполагаем, что в ближайшие 12 месяцев объем проблемных кредитов сократится на 5—10%, но качество активов вернется к докризисному уровню через несколько лет. При условии устойчивого роста ВВП и относительной стабильности курса валют», — говорит директор по кредитным рейтингам парижского офиса агентства Standard & Poor's Екатерина Трофимова. По мнению S&P, операционная прибыль банков в 2011 году будет расти. Негативно на прибыльности банков сейчас сказываются стагнация кредитования и повышенные расходы на привлечение средств. В 2010 году прибыль российской банковской системы составила $19 млрд. Это в 10 раз больше, чем на Украине, и в 2 раза, чем в Казахстане. S&P отмечает рост вкладов населения (23% по итогам 2010 года). Но депозитная база остается волатильной, сохраняется опасность массового снятия денег со счетов под влиянием панических настроений. Росту средств клиентов в ближайшие 12 месяцев могут препятствовать такие факторы, как возобновление роста потребительских кредитов, а также высокая инфляция (8,8%). В 20011—2013 годах в банковском секторе России сохранится несколько негативных тенденций: доминирование госбанков, сохранение узкого круга качественных заемщиков, рост иностранных заимствований, низкая диверсификация бизнеса. Агентство разъяснило, по какой причине был поставлен в список на возможный пересмотр с «негативным прогнозом» рейтинг ВТБ, выкупившего у столичного правительства 46,48% акций Банка Москвы. «Что касается ВТБ, то в начале марта агентство поставило его рейтинги в список на возможное понижение из-за неопределенности качества активов Банка Москвы и влияния сделки на капитал ВТБ», — пояснила Трофимова. Качество активов Банка Москвы не в последнюю очередь будет зависеть от того, насколько удастся найти компромисс с бывшим руководством — собственниками Банка Москвы. Несмотря на сохраняющуюся неопределенность качества активов Банка Москвы, покупку акций можно засчитать в плюс. В частности, у Банка Москвы более диверсифицированная структура фондирования, чем у ВТБ, широкая сеть офисов и клиентские отношения, которые могут представлять интерес для ВТБ, пояснила Трофимова. Рейтинг ВТБ будет обновлен в июне.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При написании данной курсовой работы были выполнены все задачи, которые мы поставили во введение. Можно сделать следующие выводы:

- в процессе развития банковской системы функции, выполняемые банками изменились, на начальном этапе банки выполняли роль хранилищ, а сейчас банки выполняют следующие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредит, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, организация выпуска и размещение ценных бумаг, оказание консультационных услуг;

- главная функция банков - это посредническая;

- на данном этапе банки выполняют активные и пассивные операции. Пассивными операциями называются операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Активные операции — это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности;

- на данном этапе развитие банковского сектора замедленно, что связано, прежде всего, с мировым финансовым кризисом;

- на данном этапе перед коммерческими банками стоят следующие проблемы: проблема просроченной задолженности или «плохих долгов», слабая финансовая устойчивость кредитных организаций, высокий уровень процентных ставок по кредитам, кредитная поддержка реального сектора экономика, слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор, неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях, рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования, сохранение низкого уровня капитализации банков;

- основными мерами по решению данных проблем являются следующие: монетарные меры, повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов, повышение прозрачности и технологичности банковской системы.

Основной трудностью при написании работы было систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, поднять проблемы стоящие перед банковской системой и выявить перспективы.

Хочется еще раз отметить, что дынные проблемы актуальны, потому что без развития банковской сферы, нельзя говорить о развитии экономики Российской Федерации в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.2008 N 395-1

2.Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. – 2009. - №3. – с.3-8

3. Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методическое пособие. – СПБ.: ГУАП, 2008. – 128 с.

4. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2008. – 288 с.

5. Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России» //Финансы и Кредит. – 2008. – с. 2-7

6. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2008. – 144 с.

7. Долан Э.Дж и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М., 2008. – 448 с.

8. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л, 2007. – 452 с.

9. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. – 2008 №42. – с. 10-14

10. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 359 с.

11. Зверев А.В. «Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению» //Деньги и Кредит. – 2008. - №12. – с.10-21

12. Лаврушин О.И. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с.

13. Милюков А.И. «Кредитная поддержка производства – центральная проблема».//Деньги и Кредит. – 2009. - №4. – с. 9-11

14. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2008 год.

15. Обзор банковского сектора Российской Федерации №89 март 2010 года.

16. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году.

17. Агафонов П.Е. Перспективы развития экономики и банковской системы Урало-Сибирского региона // Доклад на конференции Уральского банковского союза, 2007. 18.Алушкина И. Нужна ли государству сильная банковская система? // Банковское дело в Москве. 2007. № 10.

19.Гамза В.А. Основные элементы стратегии развития банковской системы России / www.axbank.ru.

20.Астафьев К. Деньги - на развитие округа // Эксперт - Урал. 2007. № 35.

21.Братко А.Г. Глобализация, государственность и цена менталитета. // Argumentum ad judicium. ВЮЗИ - MЮИ - МГЮА. Труды. Том II. М., 2008.

22.Глазкова О.А. Российская банковская система: выход на новый уровень // Международные банковские операции. 2007. № 4.

23.http://cbr.ru

24.http://www.gks.ru

25. www. cbr. ru - сайт Центрального Банка России.