10.3 Развитие взаимоотношений кредитных кооперативов с банковскими структурами и другими субъектами рыночной экономики

В последние годы сельскохозяйственная кредитная кооперация в России получила достаточно активное распространение. Вместе с тем, в плане ее дальнейшего развития с стране существует немало нерешенных проблем.

Из-за отсутствия специального Федерального закона «О кредитной кооперации» у многих кредитных кооперативов в регионах возникают сложности с регистрацией. Далеко не всегда налоговые службы признают некоммерческий характер кредитных кооперативов и предписывают им уплачивать налоги, как коммерческим организациям.

Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы сконцентрированы в основном в районных центрах, поэтому многие сельские населенные пункты ещё не охвачены кредитной кооперацией, а ведь именно здесь имеется значительный неудовлетворенный спрос на финансовые услуги.

В условиях рыночной экономики появляется острая необходимость Россельхозбанку и Институту кредитной кооперации сотрудничать и совместно решать продовольственные вопросы в стране, отрабатывать вопросы этого сотрудничества, чтобы оно шло на пользу личным подсобным хозяйствам. Кредитные кооперативы в этой схеме сотрудничества должны оставаться самостоятельными финансовыми структурами.

Проблема, которая остается нерешенной в последние годы, - это создание и функционирование гарантийных фондов в региональных кредитных кооперативах. Как показала практика, такой фонд крайне необходим в деятельности кооперативов.

Требует решение вопрос об активизации взаимодействия сельскохозяйственных кредитных кооперативов и коммерческих банков. Фактором, препятствующим такому взаимодействию, является позиция Центрального банка РФ. Инструкции Банка России относят кредит, выданный кредитным кооперативам, к третьей группе риска и предписывают коммерческим банкам в этом случае резервировать собственные средства в размере 50% объема выдаваемого кредита, что закрывает пути к банковскому кредитованию для кредитных кооперативов. И это не смотря на то, что кредитные кооперативы предоставляют в качестве обеспечения кредита и процентов по нему такие сверхликвидные активы, как средства гарантийного фонда, находящиеся в этом же банке средства на депозите, ценные бумаги, отличные кредитные истории на протяжении ряда лет в этом и других банках, желание самих банков работать с такими надежными заемщиками.

Представляется, что Банк России должен пересмотреть отдельные положения своих инструкций с тем, чтобы не лишать кредитные кооперативы возможности продолжать сотрудничество с банками и главное - кредитовать малый и средний бизнес на селе через кредитные кооперативы. Ведь, в конечном счете, в данном случае выигрывают все: и банки, и кредитные кооперативы, и жители села, сельскохозяйственные товаропроизводители, малый бизнес.

10.4. Повышение роли национальных кооперативных организаций в развитии кредитной кооперации

Кредитные кооперативы России создали два национальных объединения:

- кредитные союзы (кредитные потребительские кооперативы граждан) образовали в 1994 году Лигу кредитных союзов России;

- сельскохозяйственные кредитные кооперативы, расположенные в основном, в сельской местности, объединились в 1997 году в Союз сельских кредитных кооперативов.

Национальный союз кредитных потребительских кооперативов граждан (кредитных союзов) «Лига кредитных союзов» является добровольным объединением кредитных потребительских кооперативов граждан (кредитных потребительских союзов) и их объединений, признающих кооперативные принципы и философию движения кредитных союзов, цели и задачи Лиги. Лига основана на принципах добровольности, равноправия членов, самоуправления, гласности, законности.

Лига является саморегулируемой некоммерческой организацией – союзом (ассоциацией) юридических лиц кредитных потребительских кооперативов граждан (кредитных потребительских союзов) и их объединений. Ее деятельность регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «О некоммерческих организациях», другими законодательными актами Российской Федерации и Уставом. Отношения между Лигой и ее членами строятся на основании Устава, решений Ассамблеи Лиги и договоров, заключаемых между Лигой и ее членами.

Членами Лиги могут быть кредитные потребительские кооперативы граждан (кредитные потребительские союзы), зарегистрированные и осуществляющие свою деятельность в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации, субъектов Российской Федерации для кредитных потребительских кооперативов граждан, а также их региональные, отраслевые и иные объединения, зарегистрированные в установленном порядке. Указанные организации могут быть членами Лиги, если они придерживаются в своей деятельности принципов Международного кооперативного альянса, международных принципов деятельности кредитных союзов, признают Устав Лиги.

Союз сельских кредитных кооперативов (далее – ССКК) России как негосударственная некоммерческая организация был учрежден 27 августа 1997 г. по инициативе Ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяй­ственных кооперативов России (далее – АККОР) и Фонда развития сельской кредитной кооперации (далее – ФРСКК). В состав его учредителей вошли 12 действующих сельских кредитных кооперативов из семи регионов страны.

Цель Союза – содействие возрождению и развитию сельской кредитной кооперации, создание для этого необ­ходимых организационных, информационных, экономичес­ких и правовых условий.

За три года деятельности ССКК число его членов, а также число регионов, в которых они функционируют, воз­росло в 4 раза. В настоящее время в Союз (в качестве членов) входит 51 кооператив из 31 региона России с общим числом около 5000 пайщиков.

Кроме того, полноправными членами Союза являются его учредители – АККОР и ФРСКК, в качестве ассоции­рованного члена принята частная некоммерческая органи­зация ACDI/VOCA (США).

С учетом того, что в Союз входит Северо-Западная Ассоциация кредитных союзов и Волгоградский областной по­требительский сельскохозяйственный кооператив «Содружество», ССКК координирует деятельность более чем 100 сельских кредитных кооперативов и кредитных союзов страны.

Согласно уставу высшим органом управления Союза является конференция представителей участников, которая собирается не реже 1 раза в год. В перерывах между конференциями органом управления является Совет ССКК_; (избирается конференцией сроком на три года) в составе четырех человек.

Для выполнения общего текущего руководства деятельностью ССКК Совет избирает исполнительного директора. В его обязанности входит реализация решений и распоряжений Совета, осуществление руководства деятельностью ад­министративно-технического персонала ССКК, обеспечение выполнения текущих и перспективных планов работы и т. д.

Союзом СКК проводится большая работа по разработке нормативно-законодательной базы для развития сельской кредитной кооперации. В частности, специалисты Союза являлись членами рабочей группы, созданной Минсельхозпродом РФ для подготовки проекта Федерального закона «О сельской кредитной кооперации», активно участвовали в работе согласительных совещаний с целью выработки единой концепции закона, снятия существующих разногласий. В 1999 г. Союзу был присужден грант Фонда Евразия по проекту, направленному на совершенствование федерального законодательства по развитию кредитной кооперации.

Одно из основных направлений деятельности Союза - подготовка квалифицированных кадров для сельской кре­дитной кооперации. Так, в мае 1998 г. ССКК совместно с ФРСКК выиграл тендер проекта АРИС по организации обучения на тему «Основы менеджмента и бухгалтерский учет в сельском кредитном кооперативе». В соответствии с про­ектом были проведены 6-10-дневные семинары в трех регионах страны (Тюменская, Ленинградская, Тверская обл.). В общей сложности обучение прошло около 120 человек.

В сентябре 2000 г. ССКК получил грант Фонда Евразия на проект «Обучение и подготовка кадров для сельской кредитной кооперации». В рамках его реализации с 30 января по 8 февраля 2001 г. в Ярославле прошел первый семинар по программе «Основы менеджмента и бухгалтерский учет в сельском кредитном кооперативе». Отбор слушателей проводился на конкурсной основе с учетом ряда критериев (срок деятельности СКК, активная кредитная политика и т. д.). В результате в первую группу обучения вошли 38 участни­ков (исполнительные директора и бухгалтеры) – представители 21 кооператива из 12 регионов России. По условиям проекта всем кооперативам, прошедшим обучение, предо­ставляется возможность подать индивидуальную заявку на грант Фонда Евразия.

Значительную работу проводит Союз по распростране­нию идей кредитной кооперации и регионального опыта: совместно с ФРСКК ежемесячно (с 1997 г.) издается пресс-бюллетень «Сельский кредит», подготовлен и выпущен сборник по материалам Международной научно-практической конференции «Кредитная кооперация и другие формы фи­нансирования кредитного обеспечения малого агробизнеса», в разных научных изданиях и СМИ опубликовано более 90 статей и информационных сообщений. За 1997-2001 гг. проведено более 450 консультаций по основным вопросам организации и деятельности СКК, налогообложению, нормативно-правовой базе с представителями 40 регионов России и стран ближнего зарубежья. Налажено тесное сотрудничество с международными организациями, осуществляющими в России деятельность по реформированию АПК: с Гер­манским Союзом кооперативов Райффайзен, Обществом Международного развития Дежардэн (Квебек, Канада), компанией ACDI/VOCA (США), Фондом Евразия, фирмой ABG (Германия). Союз в качестве партнера участвует в реализа­ции проекта ТАСИС 9801 «Стратегия развития сельской кредитной кооперации и пилотные проекты».

В результате своей деятельности ССКК установил контакты и завоевал значительный авторитет среди общественных и научных организаций, занимающихся вопросами фи­нансирования и кредитования сельского хозяйства, развития малого и среднего агробизнеса, подготовил 4 крупные международные научно-практические конференции с общим числом участников более 500 человек из 60 регионов России, стран ближнего и дальнего зарубежья.

Активная деятельность ССКК за эти годы в значительной степени способствовала процессу формирования сети сельских кредитных кооперативов в ряде регионов страны: Тверской, Липецкой, Рязанской, Томской, Тульской, Тюменской областях, Алтайском крае и др. и в целом возрождению системы сельской кредитной кооперации в России.