2. Расчет капитальных вложений на создание предприятия

Капитальные вложения на реализацию данного проекта складываются из

стоимости здания и производственного оборудования. Расчет капитальных

затрат на приобретение оборудования приводится в таблице 3.

Таблица 3 - Капитальные затраты на приобретение основного

оборудования.

Наименование	Количество, ед.	Цена, тыс. тенге	Стоимость всего оборудования, тыс. тенге	Затраты на транспортировку и монтаж (15%)	Всего первоначальная стоимость, тыс. тенге
1	2	3	4	5	6
Итого	-	-

10

Капитальные затраты на прочее оборудование Кпр. рекомендуется планировать в размере 10% от общей стоимости с монтажом (таблица 4 гр. 6):

Кпр.обор. = Косн.обор. * 0,1 (2)

где Косн.обор. – стоимость основного оборудования, тыс.тенге.

Общие капитальные затраты на оборудование Кобщ.обор. рассчитываются по формуле:

Кобщ.обор. = Косн.обор. + К пр.обор. (3)

Капитальные затраты на строительство здания фабрики Кзд. определяется по формуле:

Кзд. = Ц * Vзд. (4)

где Ц – стоимость 1 куб.м здания, тыс.тенге;

V – объём здания, куб.м .

Общие капитальные затраты Кобщ.затр. рассчитываются по формуле:

Кобщ.затр. = Кзд. + Кобщ.обор. (5)

3. Расчет суммы банковского кредита на финансирование проекта.

Кроме капитальных затрат предприятию для начала работы необходимы

текущие оборотные средства.

Текущие оборотные средства на пошив планируемого изделия складываются из 10-тидневного запаса сырьевых ресурсов и материалов, остальная часть всех текущих издержек будет погашена за счет собственных средств, полученных от продажи продукции.

Текущие оборотные средства Тоб. рассчитываются по формуле:

Тоб. = Зобщ.мат. * Мсм. * 10 * n (6)

где Зобщ.мат. - основные затраты на приобретение сырья и материалов на ед. изделия, тыс.тенге;

Мсм. – выпуск изделий в смену, шт.

n - количество смен.

Затраты на сырье и материалы в расчете на 1 изделие приведены в таблице 4.

11

Таблица 4 - Стоимость основных и вспомогательных материалов в расчете на 1

изделие

Наименование показателя.	Ед. измерения	Норма расхода, м.	Цена за единицу, тенге.	Сумма затрат, тенге.
1	2	3	4	5
1. Основная ткань.	пог.м,
2. Прокладочная ткань.	пог.м.
3. Нитки	кат.
4. Пуговицы	шт.
ИТОГО	-	-	-

Транспортно-заготовительные расходы Зт.з. составляют 0,5% от стоимости сырья и основных материалов и определяются по формуле:

Зт.з. = Змат. * 0,5 / 100 (7)

где Змат. – стоимость сырья и основных материалов в расчете на 1 изделие, тыс.тенге (табл. 5)

Общие затраты на сырьё и материалы в расчете на 1 изделие определяются по формуле:

З общ.мат. = Змат. + Зт.з. (8)

Общая сумма банковского кредита Бк. равна сумме общих капитальных затрат предприятия и текущих оборотных средств и рассчитывается по формуле:

Бк = Кобщ.затр. + Тоб. (9)

Таким образом, для расчета общей суммы банковского кредита необходимо знать общие капитальные затраты на приобретение оборудования, капитальные затраты на строительство, реконструкцию или аренду здания и текущие оборотные средства. Исходя из полученных данных, общая сумма банковского кредита будет равна тыс.тенге.

Планируется получить кредит под 20% годовых, сроком на два года. Выплату процентов банковского кредита производить ежеквартально, сумму основного долга также погашать ежеквартально, при этом первое полугодие кредит льготный.

Результаты расчета общей суммы выплат банковского кредита с процентами сводятся в таблицу 5

12

Таблица 5 - Расчёт общей суммы выплат по банковскому кредиту с процентами

Годы

Дата погашения кредита

Первонача льный кредит (тыс.тг.)

Выплата % банковског о кредита (20%) (тыс.тг.)

Погашение основного займа (тыс.тг.)

Остаток основного займа (тыс.тг.)

Сумма выплаты основного долга с процентами

1

2

3

4

5

6

7

1 год.

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого

Продолжение таблицы 5

2 год.

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого

ВСЕГО

Таким образом, сумма процентов по банковскому кредиту за 2 года составит

_______ тыс.тенге. Общая сумма выплат по кредиту с процентами составит _______ тыс.тенге.