1.4. Электронные деньги и пластиковые карты

Несмотря на всеобщую распространенность электронных денег, сегодня не существует единого, признанного во всем мире их определения, которое однозначно устанавливало бы их экономическую и правовую сущность.

Обычно под электронными деньгами понимают денежные обязательства эмитента, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

• фиксируются и хранятся на электронном носителе;

• выпускаются эмитентом при получении традиционных денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

• принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) физическими и юридическими лицами.

В Федеральном законе РФ «О национальной платежной системе», принятом 27.06.2011 № 161‑ФЗ дается следующее определение: «Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом… другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета… для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Таким образом, электронные деньги являются, с одной стороны, средством платежа, с другой – обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Они представляют собой предоплаченный финансовый продукт, хранимый на электронном устройстве, обеспечивающем его владельцу возможность осуществления текущих платежей и расчетов с третьими лицами.

Этим же законом дается определение электронного средства платежа – «средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно‑коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».

По своей природе и основным выполняемым функциям электронные деньги мало чем отличаются от традиционных кредитных денег и имеют с ними тесную, внутреннюю взаимосвязь: они являются неразменными деньгами, подобно наличным деньгам они выступают беспроцентным обязательством (т. е. не предполагают выплаты по ним процентов своим держателям), обладают определенной гарантией.

В то же время электронные деньги отличаются от традиционных кредитных денег.

Во‑первых, это виртуальные деньги, деньги, не имеющие материальной бумажной формы банкнот или формы записей по счетам банка (депозитные деньги). Они представляют собой цифровые деньги в электронной форме, используемой в сетевых расчетах. При расчетах с помощью электронных денег реальные деньги списываются с банковского счета, принимая электронную форму. Электронные деньги не увеличивают массу денег в обращении, т. е. не создают угрозы инфляции. При оплате товаров и услуг электронные деньги направляются продавцу, который либо передает их участвующему в системе расчетов банку для зачисления реальных денег на свой банковский счет, либо расплачивается ими со своими непосредственными партнерами. При предъявлении электронных денег для погашения традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента.

Во‑вторых, электронные деньги выполняют всего две функции – средства обращения (обмена) и средства платежа. Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платежных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS‑терминалы, платежные киоски и т. д.).

В‑третьих, электронные деньги в отличие от наличных денег, не выпускаются Центральным банком, а являются лишь обязательством эмитента о платеже эквивалентной суммы наличными средствами.

В‑четвертых, электронные деньги одновременно сочетают в себе свойства наличных и безналичных денег, концентрируя все их достоинства – оперативность, анонимность, универсальность, безусловность распоряжения средствами, удобство проведения расчетов, гибкость платежей, низкие транзакционные издержки, безопасность, свободный режим сделок и др.

В истории электронных денег, которая началась с 60‑х годов XX в., условно можно выделить два периода.

Первый период (1960–1990 гг.) – появление электронных денег, связанное с переводом оптовых платежей на электронную основу, что позволило оптимизировать процессы управления платежами, уменьшить кредитные и расчетные риски в сфере торговли, стимулировать создание и доступ к новым финансовым инструментам. В дальнейшем появление и широкое развитие систем электронных трансфертов (переводов) послужило базой для внедрения в денежный оборот розничных электронных платежных средств (кредитных и дебетовых карт), которые снизили уровень использования традиционных денег в розничных расчетах. Однако высокая стоимость новых трансфертов ограничила широкое их распространение в практике расчетов, и они не смогли заместить в обороте наличные деньги и чеки, которые имели явные преимущества для плательщиков – неограниченное распоряжение своими средствами, оперативность и анонимность осуществления платежей.

Обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы, необходимость в снижении стоимости финансовых транзакций и другое дали новый толчок для дальнейшего развития электронных денег, потребовали разработки принципиально новых форм электронных платежных инструментов.

С середины 90‑х годов XX в. наступает второй период эволюции электронных денег. Начинают бурно развиваться технические средства связи, появляются закрытые банковские и открытые телекоммуникационные сети, в том числе Интернет, новые системы электронного доступа к банковским счетам, новые формы электронных денег. Происходит дальнейшее распространение и повсеместное внедрение электронных денег, основной целью которого является замещение наличных денег и чеков электронными деньгами. Широкое распространение получают пластиковые карточки.

Банковская пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент доступа к лицевому счету одного из банков, предоставляющий ее владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг (в том числе и через Интернет), а также получения наличных денег в банках и банкоматах.

В настоящее время использование пластиковых карт приобрело международный характер, а ведущее место в мире в расчетах занимают пластиковые карты с магнитной полосой. Все пластиковые карточки различаются между собой по способу записи информации, целевому назначению, характеру использования, механизму расчетов и др.

Исходя из способа записи информации на картах, различают магнитные пластиковые карточки (МПК) и чиповые карточки, или смарт‑карты.

Магнитная пластиковая карточка (МПК) представляет собой простую карту с фиксированной покупательной способностью, на лицевой стороне которой имеется индекс изготовителя с его фирменным знаком, имя владельца, его идентификационный код, а на оборотной стороне – магнитная полоса и подпись владельца. В настоящее время в обращении находится свыше двух миллиардов МПК. Все МПК разрабатываются в соответствии с требованиями международного стандарта, установленного Международной организацией по стандартизации (ISO) и Международной электротехнической комиссией (IEC). Данный стандарт определяет физические параметры МПК, расположение контактов и их название, протокол взаимодействия между карточкой и интерфейсным устройством. Магнитная полоса на карточке состоит из трех дорожек: первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а третья используется для перезаписи информации во время каждой авторизации. В работе с МПК могут использоваться два режима: «on line» и «off line». В режиме «on line» (реального времени) устройство (банкомат, торговый терминал, электронная касса) считывает информацию с магнитной полосы, которая по специальному каналу связи или по телефонной сети передается в центр авторизации карт. А в режиме «off line» (в автономном режиме) информация остается в торговом терминале или в электронной кассе.

Чиповые карты, или смарт‑карты (smart – «разумная», «интеллектуальная»), впервые появились во Франции в середине 1970‑х годов. Сегодня в мире их насчитывается около одного миллиарда. Отличительная особенность этих карт в том, что в их устройстве нет магнитной полосы, а имеется встроенный микропроцессор, который содержит оперативную (для использования в процессе обработки) и постоянную (для хранения неизменной информации) память с системой безопасности данных. Смарт‑карты (СМК) по стоимости дороже магнитных, но их информационные возможности намного больше. Они также превосходят магнитные карты по своим эксплуатационным качествам и по степени защиты от несанкционированного использования, поскольку копирование данных невозможно благодаря внутреннему коду (PIN‑коду), записанному на каждой карте. Этот код доступен только для владельца карты.

В СМК встроенная микросхема обладает свойствами компьютера, т. е. может самопрограммироваться и управлять всеми процессами взаимодействия с памятью и различными внешними устройствами. В память СМК заложены данные о владельце, его счете в банке, проведении со счетом клиента до 200 операций.

СМК дают возможность построения систем, обрабатывающих данные в режиме «off line», что позволяет использовать их в различных финансовых приложениях, обеспечивая сохранность, целостность и конфиденциальность. Именно поэтому СМК рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. По прогнозам специалистов, уже в ближайшее десятилетие они должны полностью вытеснить карты с магнитной полосой.

Другим важным классификационным признаком пластиковых карт является их назначение. По этому признаку пластиковые карты подразделяются на кредитные и дебетовые. Данные виды карт относятся к многосторонним карточным соглашениям, основными участниками системы расчетов с их помощью являются:

• владелец карточки;

• банк‑эмитент;

• организация торговли (сервиса);

• банк‑эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек (терминалы в торгово‑сервисной сети и банкоматы). При получении данных о произведенных операциях в сети, эквайер направляет их в систему для проведения расчетов.

Кредитные карточки позволяют их владельцам иметь возобновляемый кредит в банке‑эмитенте. Каждый такой банк самостоятельно определяет условия его взаимоотношений с клиентами. Главная особенность банковских кредитных карт состоит в том, что банком открывается кредитная линия для покупки товаров или оплаты услуг. Кредитная линия определяется в пределах установленного лимита кредитования индивидуально для каждого владельца карты в зависимости от его кредитоспособности. При этом лимит может быть двух видов: общий кредитный лимит непогашенной задолженности по карточному счету, установленный на весь период действия карты, и разовый лимит на сумму одной покупки. Кроме того, есть также целевые кредитные карточки, предназначенные для оплаты определенного набора услуг (например, оплата питания в ресторанах за рубежом).

В любом случае при выдаче клиенту кредитной карточки банк‑эмитент открывает специальный счет для отражения на нем карточных операций. Одновременно в компьютере банка создается «мастер‑файл», на который заносятся все данные клиента и обновляемая по счету информация.

Дебетовые карточки дают возможность их держателям распоряжаться только той суммой денег, которая находится на их карточных счетах в банке. Это важное отличие дебетовой карточки от кредитной. Обработка дебетовой карточки проводится или в режиме «on line», когда торговая (сервисная) организация связывается с банком покупателя, сообщая ему сумму платежа и получая подтверждение на операцию, или в режиме «off line», чтобы не беспокоить банк по каждой покупке, но тогда используются карты с возможностью перезаписи информации. Дебетовые карточки для банкоматов предоставляют возможность их владельцам получать наличные деньги в пределах остатка средств.

Пластиковые карточки можно классифицировать по категориям клиентуры: банкоматные (электронные), потребительские, бизнес‑карточки (серебряные), привилегированные (золотые). Банкоматные карточки (Visa Electron, Cirrus, Maestro и др.) действуют в пределах остатка средств на счете клиента. По таким картам ее держателям кредит не предоставляется. Потребительские карточки (Visa Classic, Eurocard/Master Card и др.) выдаются платежеспособным клиентам банка с благополучной кредитной историей. По этим картам предусмотрен лимит кредита и ряд дополнительных услуг. Бизнес‑карточки выдаются сотрудникам фирм для расходования средств в пределах предусмотренных ими сумм при командировках или осуществления текущих платежей (Visa Business, Eurocard/Master Card Business). Привилегированные карточки (Visa Gold, Visa Platinum, Eurocard/Master Card Gold, Master Card Platinum) предназначены для наиболее состоятельных, кредитоспособных клиентов банка. Главное их отличие от других карт состоит в высоком уровне сервиса, предоставляемого по ним.

Еще одним классификационным признаком является тип обратимости. По этому признаку пластиковые карточки подразделяются на локальные, национальные и международные. Локальные карты обращаются в пределах отдельного региона. К национальным карточкам относятся те, которые функционируют в пределах национальных платежных систем, а к международным картам относятся карточки международных платежных ассоциаций и компаний: Visa, Master Card, American Express и др.

Примером международной карточки может служить карта Visa. Это пластиковая карточка Международной платежной ассоциации, основанной в 1977 г., которая сегодня объединяет 21 тыс. банков по всему миру. Visa выполняет посредническую роль между банками и занимается организацией расчетов и обеспечивает техническое взаимодействие между участниками системы. На долю Visa и ее банков‑членов приходится более половины мирового рынка международных пластиковых карт.

Сеть обработки платежей с использованием банковских карт Visa позволяет платежной системе обрабатывать более чем 3700 сделок в секунду, осуществляемых в 160 различных валютах мира. В обращении сегодня находится более полутора миллиардов банковских карт Visa, которые принимаются к оплате в более чем 22 млн предприятий торговли и услуг в 200 странах и территориях.

Таким образом, можно выделить преимущества и недостатки электронных денег. Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

• полная делимость – при проведении платежа не возникает необходимости в сдаче;

• высокая портативность – величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;

• очень низкая стоимость эмиссии – не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;

• не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;

• при платеже электронными деньгами продавцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

• электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;

• идеальная сохраняемость – электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

• идеальная качественная однородность – отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах).

В то же время пластиковые карточки обладают и определенными недостатками:

• отсутствие устоявшегося правового регулирования – многие государства еще не определились в своем отношении к электронным деньгам;

• электронные деньги находятся вне поля контроля и надзора со стороны национальных центральных банков;

• несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

• как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

• средства, которыми защищаются системы электронных денег, еще далеки от совершенства. В связи с недостаточной зрелостью технологий защиты возможны случаи хищения электронных денег.