38 Определение кредитоспособности заемщика.

Банковская практика выработала не только принципы кредитования, но и определенные требования к заключению кредитных договоров. Так, поступление в банк заявки на получение кредита является основанием для проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, заключения кредитного договора.

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособностью и правоспособностью. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Кредитоспособность заемщика прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Она оценивается на основе системы показателей, которые отражают размещение оборотных средств и их источники, результаты хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.

В кредитных операциях банка большое значение имеет обеспечение ссуды. К важнейшим видам кредитного обеспечения относятся:

залог;

поручительство;

гарантия;

переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика к третьему лицу;

страхование кредитного риска.

После выдачи кредита банки обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и обеспеченностью.

39 Понятие, классификация и характеристика основных видов банковских рисков.

Функционированию каждого коммерческого банка присущ финансовый риск — вероятность снижения доходов, потери прибыли и возникновения убытков вследствие различных причин, включая неверные действия или их отсутствие.

В банковской практике выделяют довольно много видов рисков, основными из которых являются.

операционный риск, непосредственно относящийся к операционной деятельности внутри коммерческого банка, которая из-за недостаточной компетентности его персонала, отсутствия должного контроля или в результате допущенной небрежности может привести к убыткам;

риск ликвидности банка, связанный с возможностями коммерческого банка выполнить свои финансовые обязательства;

кредитный риск — основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка. В узком смысле кредитный риск определяется как существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему. Выражением степени риска кредитных операций является наиболее высокая процентная ставка по кредитам по сравнению с другими активами.

Управление кредитным риском осуществляется следующими методами:

диверсификацией (разнообразием) кредитного портфеля банка;

тщательным предварительным анализом кредитоспособности заемщика;

оценкой стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение;

страхованием кредитов;

привлечением надежного обеспечения;

депозитный риск, связанный с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банка. Большое количество вкладчиков, следовательно, ограничивает вероятность подобного риска. Депозитный риск проявляется также в несоответствии структуры вкладов и кредитов по срокам;

процентный риск — возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному показателю;

риск несбалансированной ликвидности — опасность потерь в результате неспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса за счет требований по активам;

валютный риск — опасность курсовых потерь в результате изменения курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте;

юридический риск — риск, проявляющийся в странах с трансформационной (переходной) экономикой (часто меняющиеся законы и нормативные акты, связанные с деятельностью банков). Неоднозначное их толкование может привести к тому, что производимая банком финансовая операция, выгодная в момент ее начала, становится убыточной после выхода очередного нормативного акта.

страховой риск — риск изменения текущих или будущих экономических и политических условий в стране, которые могут повлиять на способность государства, банков отвечать по обязательствам внешнего долга.