- •Расчеты денежными средствами в валюте с покупателями и заказчиками
- •Расчеты денежными средствами в валюте с поставщиками и подрядчиками
- •Расчеты денежными средствами в валюте с разными дебиторами и кредиторами
- •Расчеты по кредитам и займам в валюте
- •Внутренние операции по валютному расчетному счету
- •Список счетов, участвующих в бухгалтерских проводках:
- •Аккредитив. Зачисление денежных средств
- •Список счетов, участвующих в бухгалтерских проводках:
- •Аккредитив. Расчеты с поставщиками и подрядчиками
- •Аккредитив. Восстановление неиспользованных средств
- •Покупка валюты
- •Продажа валюты
- •Список счетов, участвующих в бухгалтерских проводках:
- •Поступления в кассу от работников организации
- •Поступления в кассу от контрагентов и физических лиц, не являющихся работниками организации
- •Поступление денежных средств с расчетного, валютного, специального счетов в кассу организации
- •Прочие поступления в кассу организации
- •Список счетов, участвующих в бухгалтерских проводках:
- •Выдача денежных средств из кассы работникам организации
- •Выдача денежных средств из кассы контрагентам и физическим лицам, не являющимся работниками организации
- •Выдача денежных средств из кассы акционерам организации
Расчеты денежными средствами в валюте с разными дебиторами и кредиторами
Счет Дт |
Счет Кт |
Описание проводки |
Сумма проводки |
Документ-основание |
Перечисление денежных средств с валютного расчетного счета |
||||
76.22 |
52 |
Перечислены денежные средства в счет расчетов по претензиям |
Сумма претензий в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
76.21 |
52 |
Перечислены денежные средства в валюте в счет расчетов по страхованию |
Сумма страховых взносов, перечисляемых с валюного расчетного счета |
Платежное поручениеБанковская выписка |
76 |
52 |
Перечислены денежные средства в валюте прочим кредиторам в погашение задолженности |
Сумма погашаемой кредиторской задолженности в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
Поступление денежных средств на валютный расчетный счет |
||||
52 |
76.22 |
Получены денежные средства по предъявленным претензиям в валюте |
Сумма претензий, зачисляемых на расчетный счет |
Платежное поручениеБанковская выписка |
52 |
76.21 |
Получены денежные средства по расчетам со страховыми организациями в валюте |
Сумма, поступившая на валютный расчетный счет |
Платежное поручениеБанковская выписка |
52 |
76 |
Получены денежные средства от прочих дебиторов в погашение задолженности |
Сумма погашаемой задолженности в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
52 |
76 |
Получены доходы от участия в других организациях |
Сумма дохода в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
Расчеты по кредитам и займам в валюте
Счет Дт |
Счет Кт |
Описание проводки |
Сумма проводки |
Документ-основание |
Расчеты по краткосрочным кредитам, полученным организацией в валюте |
||||
52 |
66.21 |
Зачислены денежные средства на валютный расчетный счет в качестве краткосрочного кредита |
Сумма полученного кредита в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
66.21 |
52 |
Перечислены денежные средства в счет погашения краткосрочных банковских кредитов в валюте |
Сумма погашаемого кредита в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
66.22 |
52 |
Погашение процентов по краткосрочным банковским кредитам в валюте |
Сумма перечисляемых процентов в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
Расчеты по долгосрочным кредитам, полученным организацией в валюте |
||||
52 |
67.21 |
Зачислены денежные средства на валютный расчетный счет в качестве долгосрочного кредита |
Сумма полученного кредита в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
67.21 |
52 |
Перечислены денежные средства в счет погашения долгосрочных банковских кредитов в валюте |
Сумма погашаемого кредита в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
67.22 |
52 |
Погашение процентов по долгосрочным банковским кредитам в валюте |
Сумма перечисляемых процентов в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
Расчеты по краткосрочным займам, полученным организацией в валюте |
||||
52 |
66.23 |
Получен краткосрочный займ на валютный расчетный счет |
Сумма полученного займа в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
66.23 |
52 |
Перечислены денежные средства в счет погашения краткосрочного займа в валюте |
Сумма погашаемого займа в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
66.24 |
52 |
Перечислены проценты по краткосрочным займам в валюте |
Сумма перечисляемых процентов в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
Расчеты по долгосрочным займам, полученным организацией в валюте |
||||
52 |
67.23 |
Получен долгосрочный займ на валютный расчетный счет |
Сумма полученного займа в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
67.23 |
52 |
Перечислены денежные средства в счет погашения долгосрочного займа в валюте |
Сумма погашаемого займа в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |
67.24 |
52 |
Перечислены проценты по долгосрочным займам в валюте |
Сумма перечисляемых процентов по займам в валюте |
Платежное поручениеБанковская выписка |