4. Особливості страхування майна сільськогосподарських підприємств

Сільське господарство є однією з найважливіших і водночас найбільш ризикованих галузей економіки. Діяльність сільськогосподарських підприємств постійно перебуває під впливом стихійних сил природи, погодних та кліматичних умов.

Сільське господарство як самостійна галузь економіки має суттєві особливості, які впливають на проведення страхування, а саме: залежність сільськогосподарського виробника від природнокліматичних чинників; сезонність виробництва та тривалість виробничого циклу; склад і структура сільськогосподарських виробничих фондів.

Страхувальники - усі юридичні та фізичні особи, що займаються сільським господарством та використовують земельні угіддя.

Страховики - страхові компанії, які мають ліцензію на проведення цього виду страхування, достатні страхові резерви, розгалужену мережу філій та представництв, а також: фахівців, добре ознайомлених з особливостями аграрного виробництва

До специфічних об'єктів страхування майна сільськогосподарських підприємств відносяться:

• будівлі, споруди, сільськогосподарська техніка, об'єкти незавершеного будівництва, передавальні пристрої, силові, робочі та інші машини, транспортні засоби, сировина, матеріали, продукція;

• врожай сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень плодоносного віку;

• сільськогосподарські тварини, птиця, кролі, хутрові звірі, сім'ї бджіл у вуликах;

• дерева і плодово-ягідні кущі, виноградники.

Виходячи з характеру об'єктів страхування, крім звичайних видів страхування у сільському господарстві виокремлюють два специфічних види:

• страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень;

• страхування сільськогосподарських тварин.

Найбільш ризиковим є вирощування врожаю сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень. Правильно організована система страхування врожаю сільськогосподарських культур відіграє важливу роль у розвитку сільськогосподарського виробництва, особливо рослинництва. Всі види сільськогосподарського страхування проводяться в добровільній формі.

Страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень здійснюється на випадок настання таких страхових подій:

• посуха, вимерзання, заморозок, град, злива, буря, повінь, сель, пожежа;

• вимокання, випрівання спричинені стихійним лихом;

• зниження якості продукції окремих сільськогосподарських культур.

Страхова сума, як правило, становить не вище 70% вартості врожаю. Вартість врожаю можна визначити множенням планової площі посіву тієї чи іншої культури на середньорічну урожайність (у розрахунку на один гектар) за останні 5 років і на погоджену зі страховиком ціну за одиницю продукції. Розмір страхового забезпечення залежить від:

• величини збитку;

• величини врожайності;

• універсальності страхування.

Страхове відшкодування виплачується при наявності таких подій:

• стихійного лиха;

• недобору урожаю.

Страхування багаторічних насаджень проводиться на випадок таких страхових подій: повна загибель внаслідок морозів, сильних снігопадів, повені, бурі, зливи, граду, землетрусу, пожежі, посухи, а також: їх повне знищення карантинними комахами.

Об'єктами страхування виступають:

• багаторічні насадження;

• врожай багаторічних насаджень.

Страхування тварин направлено на:

1) відшкодування збитку внаслідок:

• падежу, загибелі або вимушеного забою тварин;

• крадіжки;

• неправомірних дій третіх осіб;

2) зменшення та компенсацію збитків тваринницької продукції внаслідок:

• стихійних лих;

• пожеж;

• інших несприятливих подій.

Об'єктами страхування є:

• продуктивна худоба;

• молодняк, племінні та особливо цінні тварини.