- •2. Описание продукта
- •3. Анализ рынка
- •4. Организационный план
- •5. Производственный план
- •Планирование материальных затрат
- •Планирование расходов на оплату труда
- •Планирование величины амортизационных отчислений
- •Планирование прочих расходов
- •Расчет затрат на план продвижения приводим в таблице 11.
- •Определяем каналы сбыта и объемы продаж по ним.
- •7. Инвестиционный план
- •6. План маркетинга и план продаж
- •8. Анализ рисков и чувствительности проекта
- •9. Финансовый план
Планирование материальных затрат
Таблица 5 - Расчет потребности в сырье и материалах на производство продукции
Наименование сырья |
Норма расхода на единицу продукции |
Цена единицы сырья, руб. |
Стоимость сырья, руб. |
1. |
|
|
|
2. |
|
|
|
3. |
|
|
|
Итого на единицу продукции |
х |
х |
|
Планирование расходов на оплату труда
Таблица 6 - Расчет потребности в персонале и расходов на оплату труда
Категории работников |
Потребность, чел. |
Объем производства (фонд рабочего времени) 1 работника за период (месяц, год) |
Сдельная расценка за единицу продукции (тарифная ставка за единицу отработанного времени), руб. |
Сумма заработной платы, руб.
|
Доплаты, премии, руб. |
Районный коэффициент, руб. |
Оплата отпуска, руб. |
Фонд оплаты труда, руб. |
Страховые взносы, руб. |
Итого фонд оплаты труда со Страховыми взносами, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО за период |
|
|
х |
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО на единицу продукции |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
|
|
|
Планирование величины амортизационных отчислений
Расчет величины амортизационных отчислений можно привести в таблице 7.
Таблица 7 - Расчет величины амортизационных отчислений
Амортизируемое имущество |
Первоначальная стоимость, руб. |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации, руб. |
1. 2. 3. |
|
|
|
ИТОГО за период |
|
х |
|
ИТОГО на единицу продукции |
х |
х |
|
Планирование прочих расходов
К прочим расходам относятся арендные платежи, расходы на командировки, расходы на оплату услуг связи, банковских, аудиторских, юридических услуг, расходы на рекламу, представительские расходы, расходы обслуживающих производств и хозяйств, суммы налогов и сборов, относимых на себестоимость (транспортный налог, платежи за пользование природными ресурсами, местные налоги).
Выполнив все перечисленные расчеты, можно спланировать общую величину производственной себестоимости продукции (см. таблицу 8).
Таблица 8 - Калькуляция себестоимости единицы продукции, руб.
Расходы |
Себестоимость |
Примечание |
|
за период |
на единицу продукции |
||
1. Материальные расходы |
|
|
Таблица 4 |
2. Расходы на оплату труда со страховыми взносами |
|
|
Таблица 5 |
3. Амортизационные отчисления |
|
|
Таблица 6
|
4. Прочие расходы |
|
|
В % от (стр.1+стр.2+стр.3) |
ИТОГО |
|
|
|