3.Международные кредитно-финансовые организации

Субъектами международных финансов на наднациональном уровне являются международные экономические организации и международные финансовые институты. Они обеспечивают централизацию определенной части международных финансовых ресурсов для обеспечения потребностей мирового хозяйства.

Деятельность международных организаций связана с выполнением функций, которые определенны их уставами. Они формируют денежные фонды для финансового обеспечения выполнения своих функций.

Международные экономические организации вступают во взаимоотношения с правительствами отдельных стран по поводу формирования собственного бюджета и других фондов. Полученные средства используются для финансирования централизованных мероприятий, проектов, программ этих организаций, на содержание их аппарата, а также для оказания финансовой помощи отдельным странам.

Международные финансовые институты могут осуществлять взаимоотношения, как с правительствами, так и субъектами хозяйствования отдельных стран. При этом взаимоотношения с правительствами осуществляются по двум направлениям:

1) при формировании уставного фонда за счет взносов отдельных стран;

2) кредитные взаимоотношения – предоставление кредитов правительствам, их погашение и уплата процентов за кредит.

Взаимоотношения с субъектами хозяйствования носят двухсторонний кредитный характер.

Процессы интеграции и глобализации хозяйственной жизни обуславливают усиление роли действующих международных организаций и институтов и создание новых, что ведет к повышению уровня централизации финансовых ресурсов, увеличению их общей массы и объемов международных финансовых потоков.

Международные организации – это созданные на основе международного договора и устава для выполнения определенных функций объединения суверенных государств, которые имеют систему постоянно действующих органов, владеют международной правосубъектностью и основаны в соответствии с международным правом.

Главными международными экономическими организациями являются Организация Объединенных наций и Европейский Союз.

Организация Объединенных Наций (ООН) основана в 1943г. с главной задачей – поддержание мира. В сферу ее деятельности входят экономические, гуманитарные, социальные проблемы, права человека, охрана внешней среды и др. ООН имеет разветвленную сеть своих органов. Основными структурными подразделениями системы органов экономического и финансового сотрудничества в рамках ООН являются три из шести главных органов, указанных в Уставе: Генеральная Ассамблея (ГА), Экономический и Социальный Совет (ЭКОСОС) и Секретариат.

Бюджет ООН формируется за счет взносов стран, в зависимости от уровня их развития. Средства бюджета используются на административные и накладные расходы (38%) и на финансирование международных программ и проектов, а также на проведение различных мероприятий международного значения (62%). Европейский Союз (ЕС) сформировался на базе созданного в 1957г. ЕЭС – Европейского экономического сотрудничества. В основе ЕС – сформированный общий рынок капиталов, товаров, услуг, ликвидация таможенных барьеров, унифицированное налоговое законодательство, европейская валютная система и т.д.

Бюджет ЕС формируется за счет поступлений от стран Союза. Все доходы подразделяются на две группы: взносы стран-членов ЕС и доходы бюджета ЕС. Взносы стран зависят от уровня их экономического развития, который отражается в произведенном ВНП. Собственные (бюджетные) доходы ЕС имеет от пошлинных платежей стран, которые не являются членами ЕС при импортных операциях, и налога на добавленную стоимость. Установлен лимит бюджета ЕС – он не должен превышать 1.2% общего объема ВНП Европейского Союза.

Расходы бюджета ЕС подразделяются на административные (5%) и операционные (до 95%). В свою очередь, операционные расходы включают расходы на финансирование сельского хозяйства (до 50%), структурных преобразований в экономике стран-членов ЕС, научных исследований и образования, внешней деятельности – предоставление технической и гуманитарной помощи и др.

Бюджет ЕС разрабатывается Европейской комиссией и утверждается Европейским парламентом. Финансовое управление Европейской комиссии осуществляет исполнение бюджета ЕС. Контроль за исполнением бюджета осуществляется Палатой аудиторов и Европарламентом.

Международные финансовые институты создаются на мировом и региональных уровнях для способствования экономическому развитию стран-основателей этих организаций.

К числу финансовых международных институтов можно отнести: Международный Валютный Фонд (МВФ), Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Лондонский клуб, Парижский клуб, Генеральное соглашение по тарифам и торговле (ГАТТ) и другие. Можно их разделить на мировые (МВФ, группа Мирового банка, Банк международных расчетов) и региональные (Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Азиатский банк развития, Африканский банк развития, Межамериканский банк развития) и др.

Международный валютный фонд – ведущий мировой финансовый институт, имеющий статус специализированной организации ООН. Он основан в 1944г.на международной конференции ООН по валютно-финансовым вопросам в Бреттон-Вудсе, а начал работу в марте 1947г. МВФ входит в систему ООН как специализированное учреждение. Штаб-квартира МВФ находится в Вашингтоне.

Международный валютный фонд – международная валютно-кредитная организация, созданная для содействия развитию международной торговли и валютного сотрудничества путем установления норм регулирования валютных курсов и контроля за их выполнением, усовершенствования многосторонней системы платежей, а также для предоставления государствам – участникам средств в иностранной валюте при валютных трудностях, связанных с платежными дисбалансами страны.

Капитал МВФ создан за счет взносов стран – членов фонда. В нынешнее время МВФ объединяет более 180 стран. Украина вступила в МВФ в 1992г. Взнос каждой страны является ее квотой. Квота Украины составляет 0,70 % от общего капитала фонда. Кроме собственного капитала МВФ использует заемные средства.

Деятельность МВФ охватывает кредитование, регулирование международных валютных отношений, постоянный контроль за мировой экономикой.

Кредитные операции МВФ осуществляет только с официальными органами – казначействами, центральными банками, стабилизационными фондами. Различают кредиты, предоставляемые на покрытие дефицита платежного баланса, на поддержку структурной перестройки экономики стран-членов Фонда, помощь беднейшим странам. Предоставление кредитов зависит от таких факторов: потребности в ресурсах для выравнивания платежного баланса, квоты страны, а также выполнения требований Фонда.

Механизм кредитования состоит в том, что МВФ продает необходимую стране валюту за ее национальную валюту. Средства поступают в центральный банк страны-заемщика, и используется для формирования валютных резервов.

Вторым важным направлением деятельности МВФ является регулирование валютных взаимоотношений.. Так как курсы валют, применяемые в настоящее время, являются не фиксированными, а плавающими, роль МВФ состоит в согласовании валютной политики стран-членов Фонда. Необходимо сотрудничество стран с целью обеспечения и поддержки стабильных валютных курсов. Недопустимыми являются валютные манипуляции с целью получения определенных преимуществ в международной торговле.

МВФ осуществляет постоянный надзор и наблюдение за мировой экономикой, - это третье основное направление его деятельности. Он формирует информацию как в целом по мировой экономике, так и в разрезе отдельных стран.

Группа Мирового банка также относится к основным международным финансовым институтам. В состав Группы Мирового банка входят:

• Международный банк реконструкции и развития (МБРР);

• Международная ассоциация развития (МАР);

• Международная финансовая корпорация (МФК);

• Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ);

• Международный центр по урегулированию инвестиционных конфликтов (МЦУИК).

Международный банк реконструкции и развития является основным кредитным учреждением Группы Мирового банка и крупнейшим кредитором проектов развития развивающихся стран. Он был основан одновременно с МВФ, членами МБРР могут быть только страны-члены МВФ. Основная цель деятельности банка – содействие развитию экономики стран-членов МБРР путем предоставления долгосрочных кредитов и гарантирования частных инвестиций.

Ресурсы МБРР формируются за счет таких источников:

• уставного капитала, сформированного за счет взносов стран-членов. Взносы осуществляются путем подписки на акции в пределах установленных квот;

• привлечение средств через выпуск облигационных займов;

• резервного фонда, формируемого за счет банка.

Кредитование МБРР осуществляется в двух формах – в форме системных займов и в форме инвестиционных кредитов. Системные займы предоставляются правительствам отдельных стран под программы макроэкономической стабилизации и институциональные изменения. Инвестиционные кредиты предоставляются под конкретные инвестиционные проекты на срок до 20 лет под гарантии правительств.

Другие организации, входящие в Группу Мирового банка, специализируются на соответствующих направлениях деятельности.

Лондонский и Парижский клубы – это объединения кредиторов. Лондонский клуб объединяет 600 крупных западных банков-кредиторов. Парижский клуб объединяет 19 стран, являющихся государствами – кредиторами мира.

10